Chúc mừng bạn đã học đến bài học cuối cùng! Trong bài học này, chúng tôi sẽ đề cập đến các tùy chọn khác nhau mà bạn có khi tính thuế tiền điện tử. Điều quan trọng cần lưu ý là tùy chọn mà bạn sử dụng có thể phụ thuộc vào mức độ phức tạp của giao dịch, khối lượng giao dịch và số tiền bạn sẵn sàng chi cho thuế tiền điện tử của mình.

Ảnh của Austin Distel trên Bapt

Vì vậy, bây giờ chúng tôi đã hiểu một số quy tắc cơ bản về thuế tiền điện tử, làm thế nào để bạn thực sự bắt đầu và tính thuế tiền điện tử của riêng chúng tôi?

Vâng, bạn có một số tùy chọn:

Phương án 1: Tự tính toán

Tùy chọn này chỉ thực sự có sẵn cho những người chưa giao dịch nhiều và thường trở thành cơn ác mộng tuyệt đối đối với bất kỳ thứ gì có hơn 100 giao dịch.

Đây là quy trình gồm 5 bước mà bạn có thể làm theo nếu cho rằng tùy chọn này có thể phù hợp với mình:

1. Thu thập lịch sử giao dịch của bạn:

Trước khi làm bất cứ điều gì khác, bạn cần thu thập tất cả dữ liệu giao dịch tiền điện tử của mình từ tất cả các sàn giao dịch, ví và nền tảng mà bạn đã từng tương tác. Dữ liệu này có thể ở dạng tệp CSV và phải bao gồm các thông tin như:

• Ngày & giờ giao dịch
• Số lượng tiền điện tử liên quan
• Giá của tiền điện tử tại thời điểm giao dịch
• Bất kỳ khoản phí hoặc hoa hồng nào

2. Xem xét và phân loại các giao dịch của bạn:

Khi bạn đã thu thập toàn bộ lịch sử giao dịch của mình, bạn sẽ cần xem lại và phân loại từng giao dịch một cách thích hợp.

Dựa trên các quy tắc về thuế mà chúng ta đã học trong Bài 1 và 2, giờ đây chúng ta có thể xác định liệu một giao dịch có phải chịu lãi vốn, thu nhập hay không phải chịu thuế.

3. Tính lãi, lỗ và thu nhập của bạn:

Dựa trên việc phân loại các giao dịch của bạn ở bước 2, bạn sẽ cần tính lãi, lỗ và thu nhập của mình cho kỳ tính thuế. Lãi và lỗ vốn của bạn sẽ được tính toán dựa trên phương pháp kiểm kê mà bạn chọn. Mỗi khu vực pháp lý về thuế sẽ có các phương pháp kiểm kê theo quốc gia cụ thể để xử lý các yêu cầu báo cáo riêng của họ (bạn có thể kiểm tra tại đây). Ví dụ: ở Hoa Kỳ, hầu hết các cá nhân sử dụng phương pháp FIFO (nhập trước, xuất trước) nhưng trong một số trường hợp, công dân có thể sử dụng phương pháp LIFO (vào sau, xuất trước).

Như đã thấy trong các bài học trước, để tính lãi hoặc lỗ vốn của bạn, bạn sẽ phải tính cơ sở chi phí cho mỗi giao dịch (đừng quên bao gồm bất kỳ khoản phí nào đã trả) và trừ đi giá trị này từ số tiền bạn thu được cho giao dịch đó (nghĩa là giá bán ).

Nếu bạn bán tiền điện tử với giá cao hơn cơ sở chi phí của mình, bạn sẽ có lãi và nếu bạn bán nó với giá thấp hơn, bạn sẽ bị lỗ.

Trong khi đó, tổng thu nhập của bạn sẽ được tính bằng cách cộng tổng số tiền thu được từ hoạt động tiền điện tử mang lại thu nhập của bạn (ví dụ: phần thưởng đặt cược, airdrop, v.v.).

4. Lập báo cáo thuế:

Khi bạn đã tính lãi, lỗ và thu nhập vốn của mình cho giai đoạn năm tài chính, bạn sẽ cần tạo báo cáo thuế thể hiện những số liệu này. Báo cáo thuế của bạn có thể cụ thể cho cơ quan thuế của bạn hoặc nếu gửi cho kế toán của bạn, nên bao gồm:

• Tổng lãi và lỗ
  • Tách thành ngắn hạn và dài hạn nếu có
• Lãi hoặc lỗ ròng
• Thu nhập
• Lệ phí, khấu trừ hoặc tín dụng

5. Khai thuế:

Cuối cùng, bạn cần khai thuế và thanh toán bất kỳ khoản thuế nào còn nợ dựa trên các báo cáo thuế mà bạn đã tạo. Thuế suất bạn phải trả sẽ phụ thuộc vào luật và quy định về thuế tiền điện tử trong khu vực tài phán của bạn. Một số quốc gia cũng có thể có một phần mềm cụ thể được sử dụng để khai thuế (ví dụ: TurboTax thường được sử dụng ở Hoa Kỳ và Canada). Bạn cũng có thể gửi báo cáo của mình cho kế toán và để họ lập báo cáo cho bạn. Điều quan trọng nữa là bạn phải lưu giữ hồ sơ chính xác về các giao dịch tiền điện tử của mình để tham khảo trong tương lai.

Cách 2: Sử dụng phần mềm thuế tiền điện tử chuyên dụng

Có một số tùy chọn có sẵn để tính thuế tiền điện tử của bạn bằng cách sử dụng phần mềm thuế chuyên dụng, từ các tùy chọn cơ bản, miễn phí cho đến các dịch vụ trả phí tất cả trong một.

CryptoTaxCalculator cung cấp giải pháp tất cả trong một, với cả gói miễn phí và trả phí cho các nhà đầu tư và thương nhân tiền điện tử trên hơn 20 quốc gia.

CryptoTaxCalculator là một sản phẩm phần mềm thông minh giúp bạn dễ dàng hiểu được các giao dịch tiền điện tử phức tạp của mình và áp dụng các quy tắc thuế địa phương để bạn có thể yên tâm rằng các báo cáo của mình tuân thủ. Nền tảng giải mã dữ liệu bạn cung cấp từ tất cả các sàn giao dịch và ví bạn đã sử dụng để giúp bạn tính toán các nghĩa vụ thuế của mình. CryptoTaxCalculator cũng sẽ tự động phân loại các giao dịch với đủ dữ liệu, tính toán lãi vốn, lỗ và thu nhập trên đường đi. CryptoTaxCalculator cũng cung cấp các mẹo thông minh dành riêng cho bộ giao dịch của bạn, cho phép bạn tối ưu hóa các giao dịch của mình về thuế và có khả năng tiết kiệm tiền trên hóa đơn thuế của bạn.

Nền tảng này cũng cung cấp một loạt dịch vụ bao gồm tính năng tự động nhập để theo dõi các giao dịch trên nhiều sàn giao dịch, báo cáo thuế toàn diện, công cụ tính toán cơ sở chi phí, công cụ thu thập tổn thất thuế và các báo cáo tùy chỉnh có thể dễ dàng chia sẻ với các chuyên gia thuế.

Hợp tác với Gate.io, CryptoTaxCalculator đang cung cấp cho người dùng Gate.io chiết khấu 20% cho người dùng lần đầu. Bạn có thể truy cập https://cryptotaxcalculator.io, đăng ký tài khoản và sử dụng mã GATE20 khi thanh toán.

Cách 3: Nộp hồ sơ với chuyên gia thuế

Lựa chọn cuối cùng của bạn là thuê một chuyên gia thuế (tức là kế toán viên hoặc CPA) chuyên về thuế tiền điện tử. Họ có thể giúp chuẩn bị tờ khai thuế của bạn và cung cấp lời khuyên pháp lý về thuế đối với bất kỳ giao dịch và truy vấn tiền điện tử nào của bạn. Tuy nhiên, điều quan trọng là phải đảm bảo rằng CPA đã chọn của bạn quen thuộc và thoải mái khi xử lý các vấn đề phức tạp của kế toán tiền điện tử, vì một số có thể không chấp nhận khách hàng có tài sản tiền điện tử (mặc dù điều này đang trở nên ít phổ biến hơn).

Sử dụng chuyên gia thuế có thể là một lựa chọn tốn kém, vì vậy hãy chắc chắn rằng bạn đã khám phá tất cả các tùy chọn trước khi đi theo con đường này. Nói chung, bạn nên cân nhắc tìm kiếm sự hỗ trợ chuyên nghiệp về thuế tiền điện tử nếu bạn không chắc chắn về tác động thuế của các giao dịch của mình và đang gặp khó khăn để tìm một phần mềm thuế có uy tín phục vụ quyền tài phán thuế của bạn.

Một số cá nhân chọn thuê một chuyên gia đơn giản vì họ thấy quy trình khai thuế khó chịu hoặc lo ngại về khả năng phạm sai lầm có thể dẫn đến các vấn đề tài chính hoặc pháp lý. Nếu bạn chia sẻ những mối quan tâm này, giống như nhiều người khác, bạn có thể quyết định rằng đầu tư vào một CPA có chuyên môn về tiền điện tử—hoặc phần mềm thuế tiền điện tử chuyên dụng—là số tiền được chi tiêu hợp lý và tiết kiệm thời gian có giá trị.

Takeaways từ khóa học này

• Thuế tiền điện tử không giống như thuế thông thường. Chúng có bản chất phức tạp và vẫn còn nhiều vùng xám.
• Điều quan trọng là phải hiểu luật và quy định về thuế tiền điện tử trong khu vực tài phán thuế của bạn để tính nghĩa vụ thuế của bạn. Bạn có thể tìm thấy danh sách các hướng dẫn về thuế theo quốc gia cụ thể tại đây.
• Các giao dịch NFT & DeFi có thể đặc biệt khó xử lý từ góc độ thuế, vì vậy, điều quan trọng là bạn phải tuân theo các nguyên tắc thuế chính xác và áp dụng danh mục phù hợp cho các giao dịch này khi chuẩn bị khai thuế.
• Quy trình báo cáo thuế tiền điện tử của bạn bao gồm việc thu thập lịch sử giao dịch, xem xét và phân loại các giao dịch của bạn, tính toán lãi, lỗ và thu nhập của bạn, tạo báo cáo thuế, sau đó nộp các báo cáo này cho chuyên gia thuế hoặc trực tiếp cho cơ quan thuế.
• Việc tính thuế tiền điện tử của bạn không phải là điều khó khăn. Bạn có thể sử dụng phần mềm thuế có uy tín như CryptoTaxCalculator để giải quyết cơn ác mộng về thuế của mình hoặc thuê một chuyên gia thuế.