俄勒冈州征收社会保障税吗？退休人员的完整税务指南

如果你计划在俄勒冈退休或已经在这里领取社会保障福利，你可能会关心税务影响。以下是俄勒冈居民需要了解的内容：你的州不对社会保障收入征税。然而，这一有利的州法律并不能说明全部情况。联邦政府有不同的规定，理解这些规定对于你的退休规划至关重要。

俄勒冈的社会保障税务状况：好消息

俄勒冈是42个州加华盛顿特区中选择不对社会保障福利征税的州之一。这一决定是更广泛趋势的一部分。最近，西弗吉尼亚在2026年加入了这一行列，而堪萨斯、密苏里、内布拉斯加和北达科他州在2021年至2024年间都取消了社会保障税。这些州实施这些政策，旨在吸引和留住退休人员，随着老年人消费和缴纳其他税收，推动地方经济发展。

身处这些州之一意味着你不会在州级收入税中被征收社会保障支票。这相较于九个对社会保障福利征税的州，是一个显著优势。对于俄勒冈居民来说，这意味着在退休期间可以节省不少开支。

你不能忽视的联邦因素

不幸的是，州税减免并不意味着你在联邦税务方面完全没有压力。联邦税法无论你居住在哪里都适用。国税局（IRS）使用一种叫做“合并收入”的计算方法，来判断你的社会保障福利是否需要缴纳联邦税。

你的合并收入由三个部分组成：

• 你年度社会保障福利的一半
• 你的调整后总收入（AGI）
• 任何免税利息收入

举个实际例子：如果你每年领取社会保障福利2万美元，调整后总收入为1万美元，获得免税利息1000美元，那么你的合并收入总计为3.3万美元（1.2万 + 1万 + 1000）。

如何计算你的应税社会保障收入

一旦国税局确定你的合并收入，他们会根据联邦税率区间，决定你的福利中有多少部分需要缴税：

对于单身申报者：

• 少于2.5万美元：福利不征税
• 2.5万到3.4万美元：最多50%的福利需缴税
• 超过3.4万美元：最多85%的福利需缴税

对于已婚共同申报者：

• 少于3.2万美元：福利不征税
• 3.2万到4.4万美元：最多50%的福利需缴税
• 超过4.4万美元：最多85%的福利需缴税

在前述例子中，一位俄勒冈单身申报者合并收入为3.3万美元，最多可以将其社会保障福利中的50%（1.2万美元）加入其他收入中，并按正常所得税率缴税。

哪些州不对社会保障征税？

除了俄勒冈外，以下41个州和华盛顿特区也免征社会保障税：阿拉巴马州、阿拉斯加州、亚利桑那州、阿肯色州、加利福尼亚州、特拉华州、佛罗里达州、乔治亚州、夏威夷州、爱达荷州、伊利诺伊州、印第安纳州、爱荷华州、堪萨斯州、肯塔基州、路易斯安那州、缅因州、马里兰州、马萨诸塞州、密歇根州、密西西比州、密苏里州、内布拉斯加州、内华达州、新罕布什尔州、新泽西州、纽约州、北卡罗来纳州、北达科他州、俄亥俄州、俄克拉荷马州、宾夕法尼亚州、南卡罗来纳州、南达科他州、田纳西州、得克萨斯州、弗吉尼亚州、华盛顿州、西弗吉尼亚州和威斯康星州。

对比明显：目前只有科罗拉多州、康涅狄格州、堪萨斯州、明尼苏达州、密苏里州、蒙大拿州、罗得岛州和佛蒙特州对社会保障福利征税，尽管其中一些州最近调整或逐步取消了相关税收。

规划你的俄勒冈退休生活

对俄勒冈居民来说，关键是要明白：虽然你的州对社会保障提供了慷慨的待遇，但你仍需了解联邦税务规则。大多数人可以通过合理管理合并收入，最大程度减少甚至避免联邦税对社会保障的征收。这可能涉及调整退休账户的提款时间、谨慎规划何时开始领取社会保障，或考虑其他收入来源。

提前了解这些规则，有助于你做出更明智的财务决策，可能也能保留更多辛苦赚来的退休收入。建议咨询了解俄勒冈社会保障税务规则的税务专业人士，为你的具体情况制定个性化策略。