税务季优势：65岁以上的标准扣除如何提升您的退税金额

当你年满65岁时，国税局会给你一个许多老年人忽视的财务礼物——增强的标准扣除额，这可以显著减少你的应税收入。如果你属于这个年龄段，了解如何最大化这一福利应成为你在2023税务年度报税季节到来时的首要任务。

数字：65岁以上纳税人实际获得的福利

标准扣除额是你的基础税收减免——它降低了政府征税的收入金额。2023年，基本金额为已婚共同申报者$27,700，户主$20,800，单身申报者$13,850。

但情况会更好：年龄在65岁及以上(或盲人)的纳税人，在这些基础数字之上还能获得额外的标准扣除。

额外金额为：

• 单身申报者或户主额外**$1,850**
• 已婚共同申报者每人额外**$1,500**

这意味着一对夫妻双方都已满65岁或以上，合计可以获得$30,700($27,700 + $1,500 + $1,500)——比年轻夫妻多出$3,000的优势。

如果你们双方都是65岁以上且盲人，额外优惠更高：单身为$3,700，已婚申报者每人为$3,000。

国税局何时认定你“65岁”？

技术上，国税局将你在你65岁生日的前一天算作65岁。对于2023税务年度，这意味着在1959年1月2日之前出生的任何人都符合65岁以上的标准扣除额提升资格。

逐项扣除与标准扣除的选择

估计约90%的美国纳税人会选择标准扣除，而不是逐项扣除——这是可以理解的。标准方式简化了一切。

然而，具体情况不同，计算也会不同。一些退休人员有足够的可扣除支出(房贷利息、慈善捐款、州税)，逐项扣除的总额会超过标准金额。在这种情况下，你可能会放弃65岁加成，以获得更大的整体扣除。

关键问题是：你的逐项扣除总额是否超过你的标准扣除额？ 如果是，选择逐项扣除；如果不是，就采用标准扣除加上你的65岁以上额外扣除。

这个权衡是真实存在的——选择逐项扣除意味着放弃那些额外的年龄相关抵免。

谁不能使用标准扣除？

国税局并非所有人都可以申领标准扣除。如果符合以下情况，你必须逐项扣除：

• 你是已婚分开申报且你的配偶也逐项申报
• 你在当年是非居民外侨或双重身份外侨
• 你因会计变动而申报的期间少于12个月
• 你以遗产、信托、共同信托基金或合伙企业身份申报

规划你的2024财务健康

新的一年是重新规划的好时机。在回顾2023年并报税的同时，利用这个时刻建立或重新审视你的退休账户和应急基金。对于老年人来说，理解税收优惠福利如65岁以上的标准扣除是基础——这实际上是政府因为你已达到一个里程碑年龄而减轻你的税负。

总结：如果你已满65岁，不要在没有计算的情况下默认逐项扣除。比较数字，考虑你的额外年龄扣除，选择能让你口袋里最多钱的方式。