规划您的401(k)遗产：您去世后继承人需要了解的事项

在退休规划方面，大多数人关注积累——存多少钱、选择哪些投资，以及何时终于可以停止工作。然而，一个常被忽视的关键因素是，一旦你去世，这些退休储蓄实际上会发生什么。答案并不像你想象的那么简单，很大程度上取决于你今天所做的决定。

401(k): 通往退休保障的税收高效路径

在深入继承规划之前，让我们先澄清一下什么是401(k)。这是一种由雇主提供的退休账户，允许员工贡献部分工资，并享受税收优惠。这类账户主要有两种类型：传统和罗斯。

使用传统401(k)时，你的贡献来自税前收入，减少了你当前的应税收入。然而，退休时的取款将根据当时的税率缴纳所得税。罗斯401(k)则采取相反的方式——你先用税后收入进行贡献，但符合条件的退休取款则完全免税。

许多雇主会提供匹配贡献，实际上相当于免费赠送资金给参与者。对于没有雇主提供的员工，自助式401(k)选项也存在，帮助自由职业者和企业主建立退休保障。

受益人：你的财富转移保险

受益人就是你指定在你去世后继承你的401(k)资产的人或实体。这一指定不是可选的——它是账户设立的基本组成部分，需你有意为之。

你的受益人几乎可以是任何人：配偶、子女、扩展家庭成员、可信赖的朋友、企业实体，甚至是慈善机构。关键在于做出有意的选择，而不是让默认规则决定你的账户归属。

未指定受益人带来的问题

当有人去世时，没有为其401(k)指定受益人，账户通常会成为遗产的一部分。这会触发遗嘱认证程序——一种由法院监督的程序，可能持续数月甚至数年。在遗嘱认证期间，你的401(k)资产可能被冻结，阻止幸存的家人获取他们最需要的资金。法院费用、律师费和行政开支进一步侵蚀你的遗产。

根据SmartAsset引用的研究，不同州的遗嘱认证程序差异很大，可能会显著延迟资产的分配，同时给遗产带来不小的成本。这种情况本可以通过提前合理规划完全避免。

现在就指定受益人的战略优势

直接且即时的资产转移：当你指定受益人时，所有权通常会在你去世后自动转移——无需遗嘱认证。你的亲人可以快速获得资金，无需法院介入。

简化遗产处理：跳过遗嘱认证意味着你的遗产可以避免数年的法律程序和高额费用。你的资产不会被冻结，能在你脆弱时期及时被依赖的人使用。

有意的遗产传承：没有明确的受益人指定，计划文件中可能会按照默认规则将你的401(k)分配给配偶或子女。如果你对你的401(k)的去向有具体意愿，现在就命名你的受益人，确保你的财富流向正确的人。

税务效率考虑：战略性地规划受益人还可以影响继承退休账户的税务后果，专业指导在此尤为重要。

立即采取行动

现实情况很严峻：大多数人考虑度假计划的时间远远多于考虑死后财产的安排。你的401(k)很可能是你最重要的财务资产之一，受益人指定绝对不应靠运气或默认规则来决定。

无论你刚开始职业生涯还是即将退休，审查并更新你的401(k)受益人信息都应列入你的财务待办事项。与家人讨论你的意愿，必要时咨询财务顾问，确保你的退休保障策略超越你的生命，保护那些依赖你的人。