了解伊利诺伊州的税率和申报要求

伊利诺伊州对在州内获得收入的居民和非居民征收多种税收。IL州的税率结构包括个人所得税、销售税、财产税以及旨在帮助符合条件纳税人的各种税收抵免。无论你是搬迁到伊利诺伊州还是已经在这里定居，了解这些税务义务对于合理的财务规划都至关重要。

IL州税率体系核心

伊利诺伊州采用简洁的统一税率结构进行个人所得税。个人所得税税率为4.95%，这是你州税负的主要组成部分之一。这一统一税率适用于所有纳税人，无论收入水平如何，区别于采用累进税率的州。

除了所得税外，伊利诺伊州还实行两级销售税制度。食品杂货、处方药和医疗设备享受**1%的优惠税率，而一般商品和应税服务则征收6.25%**的州销售税。然而，伊利诺伊州的各县有权在此基础上加征地方销售税，可能会根据你所在的地区增加你的总税负。

伊利诺伊州所得税义务的运作方式

谁需要在伊利诺伊州申报？

如果你属于以下任何一类，就必须提交伊利诺伊州的州税申报表：

全年居民： 在整个纳税年度内你的主要居所都在伊利诺伊州。这包括你在服役期间仍保持伊利诺伊州居住、在州外学习或暂时居住在国外的情况。

部分年度居民： 你在年中建立了伊利诺伊州居住权，或在成为伊利诺伊州居民后迁往其他州。

有伊利诺伊州收入的非居民： 如果你从伊利诺伊州来源获得的收入足以欠税，无论你的居住状态如何，都必须申报。

个人免税额取代标准扣除

与许多州不同，伊利诺伊州不提供标准或列举扣除。相反，州政府为2021纳税年度提供**$2,375的个人免税额。超过65岁的已婚夫妇或合法盲人在联合申报时可额外获得$1,000**的免税额，为老年纳税人提供一定的减免。

减少税负的税收抵免

伊利诺伊州提供多项税收抵免，可以大幅降低你的税负：

劳动收入税收抵免 (EITC)

伊利诺伊州的EITC帮助低至中等收入的工薪阶层减少税负。该抵免金额为联邦EITC的18%，且是可退还的，意味着即使你没有欠税，也可能获得退税。申请资格包括：申报联邦EITC，调整后总收入低于(门槛因申报状态和抚养人数而异)，投资收入低于$10,000，以及拥有有效的社会保障号码。

教育支出抵免

父母和法定监护人可以为超过$250 如果其抚养的子女是全日制学生、年龄在21岁以下、在伊利诺伊州公立或私立学校就读的学前至12年级的学生的合格教育支出申领抵免。然而，此抵免仅限州内居民，且调整后总收入超过$500,000 (已婚联合申报)或$250,000 (其他申报状态)的申报人不符合资格。

投资儿童抵免

向合格奖学金组织的捐款可以获得相当于捐款**75%**的税收抵免，每位纳税人每年最高可抵免$1 百万###。超出部分的抵免可以结转五年，且如果你已在联邦申报中扣除了该捐款，则不能再次申领此抵免。

( 财产税抵免

房主可以申领**已支付房地产税的5%**作为抵免。资格要求你拥有并居住在该房产中，收入限制为$500,000 )已婚联合申报(或$250,000 )其他申报状态###。

财产税与资本利得考虑

财产税免税额

伊利诺伊州提供房产免税额，减轻你的主要居所的税负。最大免税额为库克县的$10,000，其他县为**$6,000**。此外，老年人、退伍军人和残疾人士也可享受额外的免税。

资本利得税处理

资本利得按你的常规IL州税率4.95%征税，意味着长期和短期利得在伊利诺伊州法律下没有优惠待遇。

信托和遗产

遗产和信托缴纳标准的4.95%所得税。此外，信托还需缴纳1.5%的替代税，部分抵消某些财产税义务。

规划你的伊利诺伊州税务策略

了解IL州税率体系有助于你预估税务义务并识别可用的抵免。统一的4.95%所得税、各县的变动销售税以及财产税考虑，形成了一个多层次的税收环境。充分利用所有适用的抵免——特别是EITC、教育支出抵免和财产税抵免——可以显著降低你的整体州税负。每年审查你的具体情况，因为税法和收入门槛可能会变化，建议咨询税务专业人士，以最大化你的扣除和抵免。