Hiểu về Thuế Bang Indiana: Những điều cư dân và người kiếm tiền cần biết

Indiana áp dụng thuế thu nhập đối với cả cư dân và người không cư trú có thu nhập phát sinh trong bang. Dù bạn sống ở đó toàn thời gian, bán thời gian hay kiếm tiền qua các bang khác, việc hiểu rõ nghĩa vụ thuế bang Indiana là điều cần thiết. Bang này áp dụng mức thuế thu nhập cố định 3,23%, kết hợp với thuế bán hàng 7%, và cung cấp nhiều khoản khấu trừ cùng tín dụng nhằm giảm gánh nặng thuế tổng thể của bạn. Hướng dẫn này sẽ giúp bạn biết rõ số tiền phải nộp và cách tối thiểu hóa nó.

Mức Thuế Thu Nhập Bang Indiana: Các Con Số Cơ Bản

Nền tảng của kế hoạch thuế bang Indiana bắt đầu từ việc hiểu các mức thuế. Indiana duy trì mức thuế thu nhập cố định 3,23% cho tất cả người có thu nhập, bất kể mức thu nhập đó là bao nhiêu. Khác với một số bang sử dụng các bậc thuế lũy tiến, mọi người ở Indiana đều trả cùng một tỷ lệ phần trăm. Ngoài ra, bang còn áp dụng thuế bán hàng 7% trên các mặt hàng mua vào. Đối với những người chú ý đến thuế bang, sự kết hợp này khá vừa phải so với nhiều bang khác của Mỹ. Mức thuế tài sản thay đổi theo từng quận và thành phố, nên được xác định tại địa phương chứ không theo toàn bang.

Lợi nhuận vốn (capital gains) cũng bị đánh thuế như thu nhập thông thường theo luật thuế bang Indiana—với mức thuế 3,23%. Điều này có nghĩa là nếu bạn bán một bất động sản đầu tư hoặc chứng khoán có lãi, khoản lợi nhuận đó sẽ bị đánh thuế theo mức tiêu chuẩn, không phải mức ưu đãi.

Ai Cần Nộp Thuế Bang Indiana

Việc xác định tình trạng cư trú quyết định xem bạn có phải nộp thuế hay không. Bạn cần nộp tờ khai thuế bang Indiana nếu là cư dân có thu nhập hoặc người không cư trú có thu nhập từ nguồn trong Indiana trong năm đó. Tình trạng cư trú được xác định dựa trên việc bạn sống trong bang toàn thời gian hoặc trong bất kỳ phần nào của năm thuế.

Có một ngoại lệ quan trọng: cư dân của năm bang lân cận—Kentucky, Michigan, Ohio, Pennsylvania và Wisconsin—chỉ phải nộp thuế cho bang nhà của họ, không phải Indiana. Thỏa thuận đối ứng này giúp đơn giản hóa việc tuân thủ cho những người làm việc qua biên giới.

Tối Đa Hóa Các Khoản Khấu Trừ Thuế Bang Indiana

Luật thuế bang Indiana bao gồm nhiều khoản khấu trừ có thể giảm đáng kể thu nhập chịu thuế của bạn. Mỗi khoản nhắm vào các tình huống cụ thể của người nộp thuế.

Người Thuê Nhà và Chủ Nhà

Nếu bạn thuê nhà chính trong Indiana, bạn có thể khấu trừ tối đa 3.000 đô la tiền thuê hàng năm. Khoản khấu trừ này chỉ áp dụng cho nhà ở cố định của bạn; nhà nghỉ dưỡng, nhà mùa hè và nhà dành cho sinh viên không đủ điều kiện. Ngoài ra, nếu chủ nhà của bạn là cơ quan chính phủ, tổ chức phi lợi nhuận hoặc hợp tác xã, khoản tiền thuê không được khấu trừ.

Chủ nhà có khoản khấu trừ riêng: trừ tối đa 2.500 đô la tiền thuế tài sản Indiana đã trả trên nhà chính của bạn. Khoản khấu trừ này cộng dồn với các khoản khấu trừ thuế tài sản liên bang nếu bạn khai theo phương pháp chi tiết.

Khoản Khấu Trừ Liên Quan Đến Giáo Dục

Các gia đình đầu tư vào giáo dục tư thục có thể khai khoản khấu trừ thuế bang Indiana 1.000 đô la cho mỗi trẻ phụ thuộc đang học trường tư hoặc học tại nhà. Khoản này giúp bù đắp chi phí giáo dục mà các gia đình phải gánh chịu cho lựa chọn trường học.

Khấu Trừ Thất Nghiệp và Bệnh Tật

Nếu bạn nhận trợ cấp thất nghiệp trong năm, Indiana có thể đánh thuế chỉ một phần của khoản đó—so với thuế liên bang. Gửi kèm mẫu 1099-G khi khai khoản này; trang 19 của hướng dẫn IT-40 cung cấp bảng tính.

Những người nghỉ hưu vì bệnh tật trước cuối năm có thể khấu trừ một phần khoản thanh toán bệnh tật của họ, tối đa 5.200 đô la. Bạn phải bị tàn tật vĩnh viễn và hoàn toàn để đủ điều kiện. Lịch trình IT-2440 đi kèm bảng tính để xác định chính xác khoản khấu trừ của bạn.

Tín Dụng Thuế Bang Indiana: Các Khoản Tiết Kiệm Thêm

Ngoài các khoản khấu trừ, tín dụng thuế bang Indiana trực tiếp giảm số thuế bạn phải nộp. Tín dụng thường có giá trị hơn khấu trừ vì chúng giảm số tiền nợ thuế của bạn theo tỷ lệ 1:1, thay vì giảm thu nhập chịu thuế.

Tín Dụng Thu Nhập Kiếm Được

Người nộp thuế đã khai Tín Dụng Thu Nhập Kiếm Được Liên Bang (EITC) có thể khai luôn phiên bản của Indiana. Giới hạn thu nhập để đủ điều kiện EIC của Indiana phụ thuộc vào hộ gia đình của bạn:

• Dưới 15.900 đô la mỗi năm (không có con đủ điều kiện; bạn phải từ 25-64 tuổi)
• Dưới 42.100 đô la mỗi năm (có một con đủ điều kiện)
• Dưới 47.900 đô la mỗi năm (có hai hoặc nhiều con đủ điều kiện)

Tối đa tín dụng EIC của Indiana là 538 đô la. Trang 34 của hướng dẫn IT-40 có bảng tính để xác định số tiền tín dụng của bạn.

Tín Dụng Nhận Con và Tiết Kiệm Giáo Dục

Nếu bạn nhận con nuôi và khai tín dụng con nuôi liên bang, Indiana cho phép một tín dụng tương ứng bằng 10% của tín dụng liên bang hoặc 1.000 đô la cho mỗi con, tùy theo mức nào thấp hơn. Mẫu IT-40 Worksheet B hướng dẫn cách tính này.

Các nhà đóng góp vào Kế hoạch Tiết Kiệm Giáo Dục CollegeChoice 529 có thể khai tín dụng cho các khoản đóng góp, hỗ trợ các gia đình dự tính chi phí giáo dục đại học.

Chi Phí Giáo Viên và Người Cao Tuổi

Giáo viên trường công và nhân viên giáo dục K-12 có thể khai tối đa 100 đô la cho chi phí vật dụng lớp học, tăng lên 200 đô la cho các cặp vợ chồng khai chung (mỗi người tối đa 100 đô la). Tín dụng Thuế Thống Nhất cho Người Cao Tuổi giúp giảm gánh nặng thuế cho người cao tuổi: những người từ 65 tuổi trở lên có thu nhập hàng năm dưới 10.000 đô la có thể khai tín dụng từ 40 đến 140 đô la, tính theo mẫu SC-40.

Thuế Bán Hàng và Thuế Tài Sản Theo Luật Thuế Bang Indiana

Ngoài thuế thu nhập, cư dân bang Indiana còn phải chịu các khoản thuế khác. Thuế bán hàng toàn bang 7% áp dụng cho hầu hết các mặt hàng mua vào. Một số mặt hàng như thực phẩm có thể được miễn hoặc giảm thuế tùy theo quy định địa phương.

Mức thuế tài sản được xác định tại địa phương bởi các cơ quan đánh giá và chính quyền thành phố, chứ không theo toàn bang. Indiana còn cung cấp miễn thuế tài sản cho các tòa nhà do tổ chức giáo dục, văn học, khoa học, tôn giáo hoặc từ thiện sử dụng—một sự công nhận vai trò cộng đồng của họ.

Những Mục Không Bị Thu Thuế Tại Indiana

Một lợi thế của luật thuế bang Indiana là bang này không có thuế thừa kế hay thuế di sản. Điều này có nghĩa là tài sản chuyển cho người thừa kế không bị đánh thuế chuyển nhượng cấp bang, một lợi ích so với các bang có thuế di sản.

Lập Kế Hoạch Thuế Bang Indiana của Bạn

Hiểu rõ toàn cảnh nghĩa vụ thuế bang Indiana—từ mức thuế thu nhập 3,23% đến các khoản khấu trừ và tín dụng có sẵn—giúp bạn tổ chức tài chính một cách hiệu quả. Dù bạn là người thuê nhà khai khấu trừ nhà ở, giáo viên khai chi phí vật dụng, hay người cao tuổi tìm kiếm tín dụng theo độ tuổi, hệ thống thuế của Indiana cung cấp nhiều cách để giảm gánh nặng thuế của bạn. Hãy cập nhật các mẫu khai thuế và bảng tính mới nhất từ bang, và cân nhắc tham khảo ý kiến của chuyên gia thuế để đảm bảo bạn khai đúng tất cả các khoản khấu trừ và tín dụng phù hợp với tình hình của mình.