Các khoản phí tập gym có đủ điều kiện để sử dụng HSA không? Hiểu các lựa chọn tài khoản tiết kiệm sức khỏe của bạn

Nhiều người thắc mắc liệu họ có thể sử dụng số tiền trong Tài khoản Tiết kiệm Sức khỏe (HSA) để trả phí thành viên phòng tập gym hay không. Câu trả lời rõ ràng là các khoản phí thành viên phòng gym thường không đủ điều kiện theo hướng dẫn của IRS để được HSA chi trả. Tuy nhiên, hiểu rõ các quy định phức tạp của HSA và biết các trường hợp ngoại lệ hiếm gặp có thể giúp bạn đưa ra quyết định sáng suốt về chi tiêu chăm sóc sức khỏe và tối đa hóa lợi ích từ tài khoản của mình.

Cách hoạt động của HSA và những khoản chi được phép

Tài khoản Tiết kiệm Sức khỏe là một hình thức tiết kiệm đặc biệt dành cho những cá nhân tham gia các kế hoạch bảo hiểm y tế có khoản khấu trừ cao. Điểm đặc biệt của HSA là lợi ích thuế ba chiều: bạn đóng góp bằng tiền trước thuế, tài khoản phát triển không bị đánh thuế, và rút tiền để chi cho các chi phí y tế đủ điều kiện cũng không bị đánh thuế. Khác với các tài khoản chi tiêu linh hoạt, số tiền trong HSA có thể chuyển sang năm sau, giúp bạn tích lũy một quỹ chăm sóc sức khỏe đáng kể.

IRS quy định rõ ràng các khoản chi nào đủ điều kiện để rút tiền miễn thuế. Các chi phí y tế đủ điều kiện bao gồm khám bác sĩ, nằm viện, thuốc theo đơn, chăm sóc nha khoa và thị lực, cũng như thiết bị y tế bền như nạng hoặc xe lăn. Yêu cầu chính là mọi khoản chi phải phục vụ mục đích y tế thực sự chứ không phải vì sức khỏe tổng quát hay lợi ích cá nhân.

Tại sao các khoản phí thành viên phòng gym không đủ điều kiện

Thông thường, phí thành viên phòng gym không nằm trong danh mục đủ điều kiện của HSA vì chúng được xếp vào các khoản chi cá nhân hoặc giải trí. Mặc dù tập thể dục đều đặn góp phần nâng cao sức khỏe tổng thể, IRS không xem các khoản phí này là cần thiết y tế theo nghĩa truyền thống. Sử dụng tiền HSA để trả phí thành viên phòng gym sẽ bị đánh thuế thu nhập trên số tiền rút ra cộng thêm khoản phạt 20% cho các chi phí không đủ điều kiện.

Điều này quan trọng vì HSA có các quy định khác so với các tài khoản liên quan đến sức khỏe khác. Trong khi bạn có thể dùng các khoản khác để trả cho các lớp tập thể dục hoặc chương trình nâng cao sức khỏe nhằm duy trì thể trạng chung, HSA có giới hạn nghiêm ngặt hơn. Tài khoản này được thiết kế để chi trả cho các điều trị y tế đã được ghi nhận và các chi phí chăm sóc sức khỏe cần thiết, chứ không phải để nâng cao lối sống.

Ngoại lệ: Chương trình tập luyện theo chỉ định của bác sĩ

Có một ngoại lệ quan trọng đối với quy định về phí thành viên phòng gym. Nếu bác sĩ của bạn kê đơn một khoản phí thành viên phòng gym hoặc chương trình tập luyện như một phần của kế hoạch điều trị cho một bệnh lý cụ thể, thì khoản này có thể đủ điều kiện theo HSA. Các trường hợp phổ biến bao gồm quản lý béo phì, điều trị tiểu đường, phục hồi tim mạch hoặc sau phẫu thuật. Yếu tố then chốt là tính cần thiết về mặt y tế và có đầy đủ hồ sơ chứng minh.

Để đủ điều kiện theo ngoại lệ này, bạn cần:

• Có giấy xác nhận bằng văn bản từ nhà cung cấp dịch vụ y tế rằng việc tham gia là cần thiết về mặt y tế
• Giữ hồ sơ chứng minh mối liên hệ giữa phí thành viên và kế hoạch điều trị của bạn
• Xác nhận với nhà cung cấp HSA của bạn rằng tình huống cụ thể của bạn phù hợp với hướng dẫn của họ
• Lưu giữ tất cả hóa đơn và ghi chú y tế để tuân thủ quy định của IRS

Không có hồ sơ đầy đủ, ngay cả khi bác sĩ đề nghị, việc sử dụng phí thành viên phòng gym cũng không tránh khỏi các khoản phạt. Ngoài ra, nên có xác nhận bằng văn bản từ quản lý HSA của bạn trước khi rút tiền, vì các yêu cầu có thể khác nhau giữa các nhà cung cấp.

Các khoản chi y tế khác đủ điều kiện

Nếu bạn muốn sử dụng HSA cho các hoạt động nâng cao sức khỏe liên quan đến thể chất, hãy xem xét các khoản chi rõ ràng đáp ứng tiêu chí y tế đủ điều kiện. Các buổi vật lý trị liệu sau chấn thương, chăm sóc chiropractic theo chỉ định bác sĩ, chương trình giảm cân do bác sĩ đề xuất, và trị liệu nghề nghiệp đều thường đủ điều kiện. Những dịch vụ này có mục đích y tế rõ ràng và có kế hoạch điều trị đã được ghi nhận, giúp dễ dàng xác định là chi phí đủ điều kiện của HSA.

Ngoài ra, tư vấn dinh dưỡng cho quản lý tiểu đường, điều trị tâm thần có thành phần thể chất, và các chương trình phục hồi sau phẫu thuật cũng là các lựa chọn hợp lý để sử dụng HSA. Mỗi khoản này đều dựa trên nền tảng cần thiết y tế mà IRS yêu cầu.

Đưa ra quyết định thông minh về HSA

Chìa khóa để tránh các khoản thuế và phạt không mong muốn là hiểu rằng tính đủ điều kiện của HSA phụ thuộc vào tính cần thiết y tế, chứ không chỉ lợi ích sức khỏe. Một khoản phí thành viên phòng gym có thể giúp cải thiện sức khỏe của bạn, nhưng nếu không có đơn thuốc của bác sĩ cho mục đích điều trị, thì đó vẫn là khoản chi không đủ điều kiện. Hướng dẫn của nhà cung cấp HSA và quy định của IRS phối hợp xác định điều gì đủ điều kiện.

Khi còn phân vân, hãy hỏi trực tiếp nhà quản lý HSA của bạn trước khi rút tiền. Nhận xác nhận bằng văn bản về các khoản chi cụ thể, đặc biệt là các khoản trong vùng xám. Cách tiếp cận chủ động này giúp tránh những sai lầm tốn kém và đảm bảo bạn sử dụng HSA một cách chiến lược cho các chi phí y tế thực sự cần thiết. Qua thời gian, tập trung vào các chi phí y tế đủ điều kiện thực sự, bạn có thể tích lũy khoản tiết kiệm lớn cho cả hiện tại lẫn tương lai nghỉ hưu.