Hiểu về Thuế OASDI: Nó là gì và tại sao lại quan trọng đối với lương của bạn

Khi bạn xem xét phiếu lương của mình, bạn có thể nhận thấy nhiều khoản mục giảm trừ làm giảm số tiền thực sự bạn nhận được sau thuế. Trong số các khoản giảm trừ này, thuế OASDI nổi bật như một thành phần quan trọng và thường bị hiểu nhầm. OASDI — viết tắt của Old Age, Survivors, and Disability Insurance — đại diện cho số tiền bị trừ từ lương của bạn để tài trợ cho chương trình An sinh xã hội liên bang. Hiểu rõ OASDI là gì và cách hoạt động của nó có thể giúp bạn đưa ra các quyết định tài chính sáng suốt hơn.

Phân tích Thuế OASDI: Những khoản bị trừ từ lương của bạn

Thuế OASDI xuất hiện trên hầu hết các phiếu lương của nhân viên nhận lương hoặc lương theo hợp đồng, bất kể mức thu nhập. Ngay cả những người kiếm quá ít để phải nộp thuế thu nhập liên bang cũng thường bị trừ thuế OASDI từ thu nhập của mình. Khoản thuế này dùng để tài trợ cho ba chương trình An sinh xã hội quan trọng: trợ cấp hưu trí cho người cao tuổi, trợ cấp cho gia đình có người mất thu nhập, và trợ cấp tàn tật cho những người không thể làm việc.

Cơ chế thu thuế OASDI liên quan đến cả nhân viên và nhà tuyển dụng. Nhà tuyển dụng của bạn bắt buộc phải trừ một phần trong tổng lương của bạn và gửi trực tiếp cho chính phủ liên bang. Đồng thời, nhà tuyển dụng cũng đóng góp thêm từ nguồn lực của công ty để tài trợ cho An sinh xã hội. Hệ thống đóng góp kép này đảm bảo nguồn tài trợ liên tục cho Quỹ Tin cậy An sinh xã hội.

Bạn thực sự phải trả bao nhiêu thuế OASDI?

Phần thuế OASDI của nhân viên hiện tại là 6,2% trên mức lương của bạn. Tỷ lệ này đã duy trì ổn định từ những năm 1990, bất chấp các cuộc thảo luận chính sách liên tục về khả năng điều chỉnh trong tương lai. Nhà tuyển dụng giữ phần này từ mỗi phiếu lương của bạn và nộp cho chính phủ liên bang thay bạn.

Nhà tuyển dụng cũng đóng góp một khoản tương đương, 6,2% trên mức lương của mỗi nhân viên từ nguồn lực của công ty. Sự đóng góp này của nhà tuyển dụng về cơ bản có nghĩa là từ góc độ của chính phủ, 12,4% tổng lương của bạn chảy vào hệ thống An sinh xã hội — một nửa bị trừ từ bạn và nửa còn lại do nhà tuyển dụng trả.

Đối với những người tự doanh, tình hình có chút khác biệt. Những người tự doanh phải trả cả phần của nhân viên và nhà tuyển dụng, dẫn đến tỷ lệ thuế OASDI hiệu quả là 12,4% trên thu nhập ròng từ hoạt động tự doanh. Tuy nhiên, luật thuế cho phép người tự doanh được trừ phần của nhà tuyển dụng trong thuế OASDI, giúp họ có vị trí thuế tương tự như nhân viên truyền thống.

Giới hạn thuế OASDI: Tại sao giới hạn lương của bạn lại quan trọng

Một khía cạnh quan trọng của thuế OASDI khiến nhiều người ngạc nhiên là nó chỉ áp dụng cho mức lương tối đa hàng năm, điều chỉnh mỗi năm dựa trên mức tăng lương. Giới hạn này có nghĩa là những người có thu nhập cao không phải trả thuế OASDI trên toàn bộ thu nhập của họ.

Hiểu rõ giới hạn này rất quan trọng, đặc biệt nếu bạn làm nhiều công việc. Nếu tổng lương của bạn từ các nhà tuyển dụng khác nhau vượt quá giới hạn lương hàng năm, mỗi nhà tuyển dụng có thể trừ thuế OASDI vượt quá số bạn thực sự nợ. Tin vui là bạn có thể hoàn lại khoản đã trả thừa này. Trong tờ khai thuế thu nhập hàng năm, có một dòng dành riêng để bạn yêu cầu tín dụng cho khoản thuế OASDI bị trừ vượt mức, từ đó được hoàn lại số tiền đã trả thừa.

Thuế OASDI thực sự mua gì cho bạn?

Việc trả thuế OASDI trực tiếp liên quan đến khả năng nhận các khoản trợ cấp An sinh xã hội trong tương lai của bạn. Chương trình yêu cầu người lao động xây dựng lịch sử thu nhập đủ để đủ điều kiện nhận trợ cấp. Cụ thể, bạn cần tích lũy đủ số tín chỉ làm việc bằng cách trả thuế OASDI trên thu nhập đủ điều kiện.

Đối với trợ cấp hưu trí, hầu hết người lao động cần đạt 40 tín chỉ — một yêu cầu mà nhiều người có thể hoàn thành trong vòng 10 năm làm việc. Trợ cấp tàn tật có các thời hạn khác nhau tùy theo độ tuổi khi bạn mất khả năng làm việc, thường cho phép đủ điều kiện sau ít năm làm việc hơn. Trợ cấp cho người sống sót, giúp đỡ các thành viên gia đình của người lao động đã mất, dựa trên lịch sử làm việc của người đã khuất, đôi khi cung cấp khoản thanh toán cho những người thân chưa từng đóng góp trực tiếp vào hệ thống An sinh xã hội.

Mối quan hệ giữa đóng góp thuế OASDI và các khoản trợ cấp trong tương lai tạo thành một cơ chế bảo hiểm vượt ra ngoài kế hoạch hưu trí cá nhân. Các khoản thuế của bạn giúp hỗ trợ những người nghỉ hưu hiện tại, người tàn tật và các gia đình còn sống sót, trong khi các đóng góp của các thế hệ lao động tương lai sẽ hỗ trợ chính các quyền lợi của bạn sau này.

Tương lai của Thuế OASDI: Những gì có thể thay đổi

Tính bền vững của An sinh xã hội vẫn là một chủ đề chính sách liên tục ở Washington. Một số nhà hoạch định chính sách và nhà phân tích đã đề xuất rằng mức thuế 6,2% hiện tại có thể không đủ để duy trì khả năng thanh toán của chương trình trong dài hạn. Các Ủy viên Quỹ An sinh xã hội đã ước tính rằng việc tăng thuế OASDI lên khoảng 7,5% sẽ giúp duy trì tài chính của chương trình trong 75 năm tới.

Nếu không có điều chỉnh về tỷ lệ thuế hoặc cấu trúc trợ cấp, dự báo cho thấy chính phủ liên bang sẽ đối mặt với hạn chót vào giữa những năm 2030 để giải quyết các thách thức tài chính của An sinh xã hội trước khi các khoản trợ cấp tự động phải giảm xuống. Tuy nhiên, bất chấp các cảnh báo này, tỷ lệ thuế 6,2% vẫn giữ nguyên trong nhiều thập kỷ, phần lớn là do các nhà hoạch định chính sách xem việc điều chỉnh này là nhạy cảm về chính trị.

Hiện tại, thuế OASDI có khả năng sẽ duy trì ở mức hiện tại trong thời gian tới. Thay đổi thực sự có vẻ khó xảy ra cho đến khi Washington có đủ ý chí chính trị để giải quyết vấn đề này một cách toàn diện. Đối với người lao động và nhà tuyển dụng, việc cập nhật kiến thức về cơ chế thuế OASDI giúp làm rõ một khía cạnh thường gây nhầm lẫn trong tài chính cá nhân và doanh nghiệp.