Bên trong tài sản ròng của Thượng nghị sĩ John Thune và dự luật cải cách thuế S. 587 do ông đề xuất

Thượng nghị sĩ John Thune đã tự đặt mình vào trung tâm của một nỗ lực lập pháp lớn nhằm định hình lại cách thuế tài sản được đánh trong Mỹ. Với giá trị tài sản ròng ước tính là 701,5 nghìn đô la tính đến tháng 4 năm 2025, đảng Cộng hòa bang South Dakota hiện đang ủng hộ Dự luật Bãi bỏ Thuế Chết năm 2025—một dự luật có thể có tác động sâu rộng đối với các gia đình giàu có và các tổ chức tài chính. Đề xuất này, chính thức gọi là S. 587, là một trong những sáng kiến lập pháp quan trọng nhất của Thune và phản ánh các cuộc thảo luận rộng hơn về chuyển giao tài sản và kế hoạch di sản tại Hoa Kỳ.

Hồ sơ tài chính của Thượng nghị sĩ Thune: Giá trị tài sản ròng và danh mục đầu tư

Theo dữ liệu theo dõi của Quiver Quantitative, giá trị tài sản ròng của Thượng nghị sĩ John Thune khoảng 701,5 nghìn đô la, xếp hạng thứ 306 trong số các thành viên Quốc hội về mức độ giàu có. Danh mục đầu tư công khai của ông gồm khoảng 71,5 nghìn đô la chứng khoán, cung cấp cho các nhà quan sát cái nhìn về cách ông quản lý tài sản của chính mình. Vị trí tài chính này đáng chú ý khi xem xét đến việc ông ủng hộ các biện pháp cải cách thuế sẽ mang lại lợi ích đáng kể cho các cá nhân có giá trị tài sản cao và người thừa kế của họ. Khoảng cách giữa mức độ giàu trung bình của Thune và luật pháp ông đang thúc đẩy đặt ra những câu hỏi thú vị về động cơ chính sách và chiến lược lập kế hoạch di sản gia đình.

Dự luật Bãi bỏ Thuế Chết: Loại bỏ thuế di sản và chuyển giao tài sản

Dự luật S. 587 của Thượng nghị sĩ Thune, đã nhận được 45 đồng chủ trì kể từ khi giới thiệu vào ngày 13 tháng 2 năm 2025, nhằm vào ba lĩnh vực chính của luật thuế ảnh hưởng đến chuyển giao tài sản. Trung tâm của luật này là việc loại bỏ hoàn toàn thuế di sản, hiện áp dụng trên tổng giá trị tài sản của người đã khuất trước khi phân chia cho người thừa kế. Theo dự luật đề xuất, các tài sản của những người qua đời sau khi luật có hiệu lực sẽ được miễn thuế di sản liên bang, thay đổi căn bản cách các gia đình chuyển giao tài sản tích lũy qua các thế hệ.

Ngoài ra, dự luật còn nhằm bãi bỏ thuế chuyển giao qua các thế hệ, một loại thuế áp dụng khi tài sản vượt qua một thế hệ để chuyển sang thế hệ khác—chẳng hạn như ông bà chuyển tài sản trực tiếp cho cháu. Thay đổi này sẽ loại bỏ gánh nặng thuế bổ sung đối với các chuyển giao giữa các thế hệ như vậy, giúp các gia đình dễ dàng hơn trong việc bảo tồn của cải thông qua kế hoạch chiến lược.

Dự luật cũng bao gồm các sửa đổi đáng kể đối với quy định thuế quà tặng. Cụ thể, đề xuất nâng mức miễn thuế quà tặng trọn đời lên 10 triệu đô la, có điều chỉnh theo lạm phát trong các năm tiếp theo. Mở rộng này sẽ cho phép các cá nhân chuyển giao số tiền lớn hơn đáng kể trong suốt cuộc đời mà không phải chịu thuế quà tặng. Một số cấu trúc tín thác sẽ nhận được ưu đãi đặc biệt, mặc dù cần đáp ứng các điều kiện cụ thể để đủ điều kiện hưởng ưu đãi thuế.

Ảnh hưởng thị trường: Tác động đến dịch vụ tài chính và quản lý tài sản

Việc thông qua dự luật này có thể định hình lại hành vi trong toàn ngành dịch vụ tài chính. BlackRock, công ty quản lý tài sản lớn nhất thế giới, có thể mở rộng cơ hội kinh doanh khi các cá nhân mới thừa kế tìm cách đầu tư tài sản của họ vào các quỹ và phương tiện đầu tư đa dạng. Tương tự, Capital One Financial, cung cấp dịch vụ lập kế hoạch di sản và quản lý tài sản chuyên biệt, có thể chứng kiến nhu cầu tăng cao từ khách hàng tìm kiếm hướng dẫn thích ứng với bối cảnh thuế mới.

TD Ameritrade, hoạt động như một nền tảng môi giới bán lẻ, cũng có thể tận dụng hoạt động giao dịch và đầu tư tăng lên do các cá nhân quản lý tài sản mới thừa kế. Tác động chung là việc loại bỏ hoặc sửa đổi các loại thuế chuyển giao tài sản này có thể thúc đẩy hoạt động trong toàn bộ hệ sinh thái tài chính đồng thời làm tăng tập trung của cải trong một số nhóm gia đình nhất định.

Lịch sử giao dịch: Hoạt động đầu tư cá nhân của Thượng nghị sĩ Thune

Cách tiếp cận đầu tư của Thượng nghị sĩ Thune cung cấp một cái nhìn về quyết định tài chính của ông. Theo các hồ sơ của STOCK Act được phân tích bởi Quiver Quantitative, ông đã báo cáo các giao dịch tổng cộng lên tới 100 nghìn đô la. Một giao dịch đáng chú ý diễn ra vào ngày 5 tháng 5 năm 2022, khi Thune bán khoảng 50 nghìn đô la cổ phiếu IRT. Cổ phiếu này đã giảm 20,55% giá trị kể từ giao dịch đó, cho thấy rủi ro vốn có của các khoản đầu tư cổ phần bất kể vị trí chính trị.

Các hoạt động giao dịch này, dù quy mô khiêm tốn so với một số đồng nghiệp trong Quốc hội, cho thấy Thune duy trì sự tham gia tích cực vào các khoản đầu tư thị trường công khai. Sự tham gia trực tiếp này có thể góp phần vào các lập trường ủng hộ của ông về chính sách thuế, bao gồm các biện pháp nhằm duy trì cơ hội chuyển giao tài sản cho các nhà đầu tư như chính ông.

Bối cảnh lập pháp và các đề xuất liên quan

Ngoài S. 587, Thune còn ủng hộ một số sáng kiến lập pháp khác trong kỳ họp hiện tại, bao gồm Đạo luật SAFETY năm 2025 (S. 1230), Đạo luật Bảo tồn Đồng bằng Mỹ (S. 1209), và Đạo luật PHIT năm 2025 (S. 1144). Chương trình nghị sự lập pháp của ông thể hiện một danh mục đa dạng các sở thích, mặc dù Dự luật Bãi bỏ Thuế Chết vẫn là một trong những đề xuất nổi bật nhất về tác động kinh tế tiềm năng và các ảnh hưởng đến quản lý tài sản.

Thời điểm đề xuất các cải cách thuế này phản ánh cuộc tranh luận liên tục trong Quốc hội về chiến lược thuế tối ưu và sự cân bằng phù hợp giữa nhu cầu thu ngân sách của chính phủ và việc bảo tồn của cải cá nhân. Đối với những cá nhân quan tâm đến kế hoạch di sản và chuyển giao tài sản giữa các thế hệ, tình trạng của S. 587 và các dự luật tương tự sẽ tiếp tục là tâm điểm chú ý về tài chính và chính sách trong năm 2025 và những năm tới.