Cách cải tổ An sinh xã hội thất bại của Trump mang lại chiến thắng bất ngờ cho người nghỉ hưu

Năm của Những Thay Đổi Lịch Sử cho Chương Trình Hưu Trí của Mỹ

Chương trình An Social Security đánh dấu kỷ niệm 90 năm vào năm 2025 giữa những chuyển biến chưa từng có trong cách người cao tuổi nhận lợi ích và số tiền họ phải nộp thuế. Lần đầu tiên trong lịch sử dài của chương trình, khoản thanh toán hưu trí trung bình hàng tháng vượt quá 2.000 đô la, trong khi người nhận lợi ích chứng kiến năm thứ năm liên tiếp điều chỉnh theo chi phí sinh hoạt (COLA) vượt quá 2,5% — một chuỗi chưa từng thấy kể từ cuối những năm 1990. Điều chỉnh COLA 2,8% cho năm 2026 tiếp tục đà tăng này, tuy nhiên những tiến bộ tích cực này bị lu mờ bởi các thay đổi quản lý toàn diện và một nỗ lực thất bại trong việc cơ cấu lại hệ thống một cách căn bản.

Nhiều Cải Cách Quản Lý Thay Đổi Đã Định Hình Lại Việc Cung Cấp Phúc Lợi

Chính quyền của Tổng thống Trump đã thực hiện nhiều sửa đổi trực tiếp và gián tiếp đối với An Social Security trong suốt năm 2025. Trong số đó, nổi bật nhất là việc loại bỏ séc lợi ích bằng giấy. Một lệnh hành pháp ký vào tháng 3 đã quy định ngày 30 tháng 9 là hạn chót để chuyển tất cả các khoản thanh toán sang hình thức chuyển khoản điện tử. Trong khi hơn 99% người nhận lợi ích đã sử dụng hình thức chuyển khoản trực tiếp, thì lệnh này ảnh hưởng đến hơn 500.000 cá nhân, buộc họ phải thiết lập chuyển khoản điện tử hoặc nhận thẻ Direct Express.

Các biện pháp tăng cường an ninh đi kèm với việc hiện đại hóa thanh toán. Cơ quan An Social Security (SSA) đã hạn chế đáng kể cách người nhận lợi ích có thể chỉnh sửa thông tin chuyển khoản trực tiếp của họ, cấm cập nhật qua điện thoại trong hầu hết các trường hợp. Các thay đổi giờ đây yêu cầu phải đến trực tiếp các văn phòng SSA hoặc điều chỉnh trực tuyến sử dụng các giao thức xác thực hai yếu tố.

Chính quyền cũng thay đổi đáng kể cách xử lý các trường hợp quá thanh toán của An Social Security. Đến tháng 4 năm 2025, SSA thông báo chuyển từ tỷ lệ khấu trừ 10% trước đây dưới thời chính quyền Biden trở lại mức thu hồi 50%. Thay đổi này đặc biệt có ý nghĩa đối với gần 2 triệu người nhận lợi ích đã bị quá thanh toán trong đại dịch COVID-19, với tổng số tiền quá thanh toán đạt khoảng $23 tỷ đô la vào năm tài chính 2023.

Thuế Trên Lợi Ích: Một Trụ Cột của An Social Security Mà Trump Không Thể Phá Vỡ

Đề xuất quan trọng nhất của chính quyền Trump chưa bao giờ thành hiện thực — loại bỏ hoàn toàn thuế trên lợi ích An Social Security. Hiểu rõ lý do thất bại của thay đổi này đòi hỏi phải xem xét dòng thời gian lịch sử của An Social Security bắt nguồn từ cuộc khủng hoảng tài chính của chương trình năm 1983.

Khi các quỹ tín thác kết hợp của An Social Security cạn kiệt bốn thập kỷ trước, Quốc hội đã thông qua các sửa đổi của Đạo luật Sửa đổi An Social Security năm 1983, giới thiệu nhiều biện pháp tạo nguồn thu, trong đó có việc đánh thuế lợi ích. Cơ chế này vẫn gây tranh cãi vì ngưỡng thu nhập kích hoạt thuế chưa từng được điều chỉnh theo lạm phát.

Hệ thống hoạt động theo hai tầng. Bắt đầu từ năm 1984, các cá nhân và cặp đôi nộp đơn chung với thu nhập tạm thời (thu nhập gộp điều chỉnh cộng lãi suất miễn thuế cộng một nửa lợi ích An Social Security) vượt quá 25.000 đô la và 32.000 đô la tương ứng sẽ phải chịu thuế lên tới 50% lợi ích của họ. Một thập kỷ sau, tầng thứ hai được thêm vào giữa những năm 1990, khiến tới 85% lợi ích bị đánh thuế liên bang đối với những người có thu nhập tạm thời vượt quá 34.000 đô la và 44.000 đô la.

Điều ban đầu ảnh hưởng đến khoảng một trong mười hộ gia đình cao tuổi đã trở thành gánh nặng ảnh hưởng đến khoảng một nửa số người nghỉ hưu. Trump đã cam kết chấm dứt việc đánh thuế này, cả trước và sau chiến thắng trong cuộc bầu cử năm 2024. Tuy nhiên, việc loại bỏ thuế trên lợi ích sẽ yêu cầu đa số siêu phê chuẩn 60 phiếu tại Thượng viện, một ngưỡng mà cả hai đảng chính đều chưa đạt được kể từ cuối những năm 1970. Không có con đường khả thi để nhận được sự ủng hộ song phương, đề xuất này đã bị loại khỏi dự luật “to lớn, đẹp đẽ” của Trump, giữ nguyên hệ thống thuế hiện tại.

Người Cao Tuổi Thực Sự Chiến Thắng Dù Không Thành Công Trong Cải Cách

Trong khi quan điểm phổ biến cho rằng người cao tuổi sẽ tức giận vì Trump không thể thực hiện các cam kết về An Social Security của mình, thực tế lại kể một câu chuyện phức tạp hơn. Luật thuế và chi tiêu ký vào đầu tháng 7 bao gồm một phần thưởng an ủi có thể cuối cùng sẽ mang lại lợi ích cho nhiều người nghỉ hưu hơn so với đề xuất ban đầu.

Luật này giới thiệu một khoản khấu trừ tạm thời cho người cao tuổi là 6.000 đô la cho mỗi cá nhân đủ điều kiện từ 65 tuổi trở lên ($12.000 cho các cặp vợ chồng nộp chung), áp dụng từ các năm thuế 2025 đến 2028. Khoản khấu trừ này hoạt động độc lập với khoản khấu trừ tiêu chuẩn, giúp giảm thu nhập chịu thuế của người nghỉ hưu.

Lợi thế chiến lược của cách tiếp cận này trở nên rõ ràng khi so sánh các nhóm người nhận lợi ích. Loại bỏ thuế trên lợi ích sẽ chủ yếu mang lại lợi ích cho những người nghỉ hưu có thu nhập cao với thu nhập tạm thời đáng kể. Những người cao tuổi có thu nhập thấp — chính xác những người phụ thuộc nhiều nhất vào An Social Security để sinh sống — sẽ không nhận được lợi ích gì từ việc loại bỏ đó.

Ngược lại, khoản khấu trừ dành cho người cao tuổi trực tiếp nhắm vào các đối tượng có thu nhập thấp và trung bình, nhóm dân số dễ bị ảnh hưởng nhất bởi gánh nặng thuế trên thu nhập hưu trí. Đối với nhiều người cao tuổi gặp khó khăn với thu nhập không đủ, khoản khấu trừ 6.000 đô la (hoặc 12.000 đô la cho các cặp vợ chồng) mang lại sự giảm nhẹ rõ rệt hơn so với việc loại bỏ thuế.

Những Ảnh Hưởng Tài Chính Rộng Hơn Đến Tương Lai của An Social Security

Ngoài các mối quan tâm tức thời của người nhận lợi ích, nỗ lực cải cách thất bại của Trump đã ngăn chặn những hậu quả có thể gây thảm họa cho tính bền vững lâu dài của An Social Security. Chương trình thu ngân sách từ ba nguồn chính, trong đó việc đánh thuế lợi ích là một dòng thu nhập quan trọng. Loại bỏ nguồn thu này sẽ làm tăng đáng kể khoản thiếu hụt dự kiến của An Social Security và thúc đẩy nhanh tiến trình giảm lợi ích bắt buộc.

Văn phòng Nhà Kế toán trưởng của SSA dự báo rằng luật chi tiêu của Trump sẽ làm tăng tổng chi phí cho Quỹ Bảo hiểm Người cao tuổi và Người sống sót (OASI) và Quỹ Bảo hiểm Tàn tật (DI) khoảng 168,6 tỷ đô la trong thập kỷ 2025-2034. Mặc dù đáng kể, dự báo này vẫn còn nhỏ bé so với chi phí mà việc loại bỏ thuế trên lợi ích sẽ gây ra cho hệ thống.

Đặt Lộ Trình Cho Ba Năm Tiếp Theo

Đối với hầu hết người cao tuổi, sự kết hợp của các hoàn cảnh xung quanh thất bại trong cải cách An Social Security mang lại một kết quả may mắn. Khoản khấu trừ dành cho người cao tuổi mở rộng, cùng với việc duy trì hệ thống thuế hiện tại đối với lợi ích, tạo ra một con đường mà người Mỹ nghỉ hưu nhận được sự giảm thuế ý nghĩa mà không làm tổn hại đến tính toàn vẹn của hệ thống.

Dòng thời gian lịch sử của chương trình An Social Security — từ khi thành lập năm 1935 đến các sửa đổi năm 1983, rồi đến các điều chỉnh hiện tại — cho thấy cách các chính sách thường mang lại hậu quả ngoài dự kiến. Trong trường hợp này, việc Trump không thể đạt được mục tiêu ban đầu đã dẫn đến một giải pháp thay thế có thể mang lại lợi ích vượt trội cho nhóm dân số phụ thuộc nhiều nhất vào thu nhập hưu trí. Trong ba năm tới, khi các điều khoản khấu trừ dành cho người cao tuổi vẫn còn hiệu lực, hàng triệu người nghỉ hưu có thể nhận ra rằng đôi khi, đạt được những điều không hứa hẹn lại còn quý giá hơn là mất đi những gì đã được cung cấp.