Kế hoạch nghỉ hưu nào phù hợp với bạn? Hiểu về các lựa chọn 401(k) và 403(b)

Khi bắt đầu một công việc mới, bạn có thể sẽ gặp phải một trong hai kế hoạch hưu trí do nhà tuyển dụng tài trợ: 401(k) hoặc 403(b). Trong khi nhiều người cho rằng một trong hai rõ ràng là tốt hơn, thực tế lại phức tạp hơn. Việc 403(b) có tốt hơn 401(k) hay không hoàn toàn phụ thuộc vào lĩnh vực công việc và lộ trình sự nghiệp của bạn. Cả hai đều là các kế hoạch đóng góp xác định, trong đó nhân viên kiểm soát các khoản đóng góp hàng tháng của mình, và lợi nhuận đầu tư quyết định khoản thanh toán hưu trí.

Sự Khác Biệt Thực Sự: Ai Cung Cấp Mỗi Kế Hoạch

Sự khác biệt cơ bản giữa các kế hoạch này phụ thuộc vào loại hình nhà tuyển dụng. Kế hoạch 401(k) chỉ được cung cấp bởi các công ty vì lợi nhuận, làm cho chúng trở thành tiêu chuẩn hưu trí cho phần lớn người lao động Mỹ. Ngược lại, kế hoạch 403(b) phục vụ nhân viên của các tổ chức phi lợi nhuận và các cơ quan công lập—hãy nghĩ đến các cơ quan chính phủ, hệ thống giáo dục, bệnh viện và các tổ chức từ thiện.

Sự phân biệt này quan trọng vì nó quyết định các quyền bảo vệ pháp lý của bạn. Đạo luật An sinh Hưu trí Nhân viên năm 1974 (ERISA) quản lý tất cả các kế hoạch 401(k) và một số kế hoạch 403(b). Các nhà tuyển dụng phi lợi nhuận tư nhân phải tuân thủ ERISA, nhưng các kế hoạch 403(b) của khu vực công thường hoạt động ngoài khung pháp lý này. Hiểu rõ trạng thái ERISA của kế hoạch của bạn là rất quan trọng, vì nó ảnh hưởng đến quyền lợi và sự bảo vệ của bạn.

Nơi Chúng Thực Sự Giống Nhau

Dù có những khác biệt, các kế hoạch này hoạt động dựa trên các nguyên tắc tương tự nhau. Cả hai đều chấp nhận đóng góp của nhân viên trước thuế, nghĩa là bạn giảm thu nhập chịu thuế hiện tại. Thuế sẽ bị hoãn đến khi rút tiền về hưu, có thể giúp bạn nằm trong mức thuế thấp hơn khi cần sử dụng quỹ.

Giới hạn đóng góp của cả hai loại kế hoạch này là như nhau. Năm 2023, nhân viên có thể đóng góp tối đa $22.500 mỗi năm vào cả kế hoạch 401(k) hoặc 403(b), và giới hạn này áp dụng cộng dồn trên tất cả các kế hoạch đóng góp xác định của bạn. Những người từ 50 tuổi trở lên còn được hưởng thêm khoản bù đắp $7,500.

Nhiều nhà tuyển dụng cung cấp khoản đóng góp đối ứng trong cả hai kế hoạch—một lợi ích quý giá, gần như là tiền miễn phí cho việc nghỉ hưu. Cả hai cũng cho phép rút tiền sớm trước tuổi 59½, mặc dù sẽ phải chịu các khoản phạt đáng kể nếu rút tiền trước hạn.

Ưu Điểm Bí Mật: Lợi Ích Dài Hạn của Kế Hoạch 403(b)

Đây là nơi câu trả lời “403(b) có tốt hơn 401(k) không” trở nên cụ thể theo từng kế hoạch. Một số kế hoạch 403(b) có cung cấp một tính năng bị bỏ qua cho những nhân viên làm việc lâu dài. Nếu bạn đã làm việc tại một tổ chức phi lợi nhuận hoặc công lập hơn 15 năm, kế hoạch của bạn có thể cho phép đóng góp thêm ngoài giới hạn $22,500 tiêu chuẩn—nhưng chỉ khi nhà tuyển dụng của bạn đã chọn cung cấp tùy chọn này. Quy định bù đắp này có thể mang lại lợi ích lớn cho những người lớn tuổi bắt đầu lập kế hoạch nghỉ hưu muộn.

Không có quy định nào như vậy cho các kế hoạch 401(k), khiến đây trở thành lợi thế thực sự của kế hoạch 403(b) dành cho nhân viên lâu dài trong các tổ chức phi lợi nhuận hoặc chính phủ.

Lựa Chọn Của Bạn

Trong thực tế, lựa chọn kế hoạch hưu trí của bạn đã được xác định trước bởi nhà tuyển dụng. Bạn không thể chọn kế hoạch 403(b) khi làm việc cho một công ty vì lợi nhuận, cũng như không thể truy cập kế hoạch 401(k) tại một tổ chức phi lợi nhuận. Loại kế hoạch ít quan trọng hơn việc bạn tối đa hóa các khoản đóng góp và tận dụng tối đa các khoản đối ứng của nhà tuyển dụng.

Dù bạn xây dựng quỹ hưu trí qua 401(k) hay 403(b), chiến lược cơ bản vẫn giống nhau: đóng góp đều đặn, hiểu rõ các lựa chọn đầu tư của bạn, và theo dõi sự tăng trưởng của tài khoản. Tập trung vào việc đạt mức đóng góp 22.500 đô la hàng năm đó hơn là lo lắng về việc kế hoạch nào chứa các khoản đầu tư của bạn. Cả hai cấu trúc đều sẽ phục vụ bạn tốt trong việc xây dựng an ninh hưu trí mà bạn xứng đáng có được.