Lập kế hoạch cho 401(k) của bạn di sản: Những điều người thừa kế của bạn cần biết sau khi bạn qua đời

Khi nói đến kế hoạch nghỉ hưu, hầu hết mọi người tập trung vào việc tích lũy—bao nhiêu tiền cần tiết kiệm, lựa chọn các khoản đầu tư nào, và khi nào họ có thể cuối cùng dừng làm việc. Tuy nhiên, một yếu tố quan trọng thường bị bỏ qua là chuyện xảy ra với tất cả số tiền tiết kiệm cho nghỉ hưu đó sau khi bạn qua đời. Câu trả lời không đơn giản như bạn nghĩ, và phần lớn phụ thuộc vào các quyết định bạn đưa ra ngày hôm nay.

401(k): Con đường tối ưu về thuế để đảm bảo an toàn khi nghỉ hưu

Trước khi đi vào kế hoạch kế thừa, hãy làm rõ 401(k) thực sự đại diện cho điều gì. Đây là tài khoản hưu trí do nhà tuyển dụng tài trợ, cho phép người lao động đóng góp một phần lương của họ, kèm theo lợi ích về thuế. Các tài khoản này có hai dạng chính: truyền thống và Roth.

Với 401(k) truyền thống, khoản đóng góp của bạn đến từ thu nhập trước thuế, giúp giảm thu nhập chịu thuế hiện tại. Tuy nhiên, khi rút tiền trong thời kỳ nghỉ hưu, bạn sẽ phải chịu thuế thu nhập dựa trên mức thuế của bạn tại thời điểm đó. 401(k) Roth lại theo hướng ngược lại—bạn đóng góp sau thuế, nhưng các khoản rút đủ điều kiện trong thời kỳ nghỉ hưu sẽ hoàn toàn miễn thuế.

Nhiều nhà tuyển dụng còn tăng phần thưởng bằng cách cung cấp khoản đóng góp đối ứng, về cơ bản là tiền miễn phí cho những người tham gia. Đối với những người không có quyền truy cập từ nhà tuyển dụng, các tùy chọn 401(k) tự quản lý tồn tại để giúp các cá nhân độc lập và chủ doanh nghiệp xây dựng sự an toàn cho nghỉ hưu.

Người thụ hưởng: Chính sách bảo hiểm của bạn cho việc chuyển giao tài sản

Người thụ hưởng đơn giản là người hoặc tổ chức bạn chỉ định để thừa kế tài sản 401(k) của bạn sau khi bạn qua đời. Việc chỉ định này không phải là tùy chọn—đó là thành phần cơ bản của việc thiết lập tài khoản, đòi hỏi bạn phải hành động có chủ ý.

Người thụ hưởng của bạn có thể là bất cứ ai: vợ/chồng, con cái, họ hàng, bạn bè đáng tin cậy, tổ chức doanh nghiệp, hoặc thậm chí là tổ chức từ thiện. Điều quan trọng là bạn phải đưa ra một lựa chọn có chủ đích thay vì để mặc theo quy tắc mặc định quyết định số phận của tài khoản.

Tại sao việc không chỉ định người thụ hưởng lại gây ra vấn đề

Khi ai đó qua đời mà không đặt tên người thụ hưởng cho tài khoản 401(k) của họ, tài khoản thường trở thành phần của di sản của họ. Điều này kích hoạt quá trình xét xử di chúc—một thủ tục do tòa án giám sát, có thể kéo dài hàng tháng hoặc thậm chí hàng năm. Trong thời gian xét xử, tài sản 401(k) của bạn có thể bị phong tỏa, ngăn cản các thành viên gia đình còn sống truy cập vào quỹ khi họ cần nhất. Chi phí tòa án, phí luật sư và các khoản chi phí hành chính còn làm giảm đi phần thừa kế mà người thân của bạn nhận được.

Theo nghiên cứu của SmartAsset, thủ tục xét xử di chúc khác nhau theo từng bang và có thể làm chậm đáng kể việc phân phối tài sản đồng thời gây ra chi phí đáng kể cho di sản. Đây là một tình huống hoàn toàn có thể tránh được nếu có kế hoạch trước phù hợp.

Lợi ích chiến lược của việc đặt tên người thụ hưởng ngay bây giờ

Chuyển giao tài sản trực tiếp và ngay lập tức: Khi bạn chỉ định người thụ hưởng, quyền sở hữu thường chuyển giao tự động ngay sau khi bạn qua đời—không cần xét xử di chúc. Người thân của bạn có thể truy cập vào quỹ nhanh chóng và không cần sự can thiệp của tòa án.

Đơn giản hóa di sản: Bỏ qua xét xử di chúc giúp di sản của bạn tránh khỏi nhiều năm pháp lý và các khoản phí lớn. Tài sản của bạn sẽ không bị phong tỏa và vẫn có thể truy cập được cho những người phụ thuộc vào chúng trong thời điểm dễ tổn thương.

Hướng di sản có chủ đích: Nếu không có chỉ định rõ ràng, các quy tắc mặc định của kế hoạch có thể chỉ định 401(k) của bạn cho người mà kế hoạch quy định—thường là vợ/chồng hoặc con cái. Nếu bạn có mong muốn cụ thể về nơi 401(k) của bạn sẽ đi, việc đặt tên người thụ hưởng phù hợp ngay bây giờ đảm bảo của cải của bạn sẽ chảy về đúng người.

Xem xét hiệu quả thuế: Lập kế hoạch người thụ hưởng chiến lược còn có thể ảnh hưởng đến cách các người thừa kế trải nghiệm các khoản thuế từ các tài khoản hưu trí thừa kế, khiến việc tư vấn chuyên nghiệp trở nên đặc biệt có giá trị.

Hành động ngay hôm nay

Thực tế rõ ràng là: hầu hết mọi người dành nhiều suy nghĩ hơn cho việc lên kế hoạch cho một kỳ nghỉ hơn là cho việc quyết định chuyện xảy ra với khoản tiết kiệm của họ sau khi qua đời. 401(k) của bạn có thể là một trong những tài sản tài chính lớn nhất của bạn, vì vậy việc chỉ định người thụ hưởng là quá quan trọng để để mặc cho may rủi hoặc quy tắc mặc định quyết định.

Dù bạn mới bắt đầu sự nghiệp hay đã gần đến tuổi nghỉ hưu, việc xem xét và cập nhật các chỉ định người thụ hưởng 401(k) của bạn nên nằm trong danh sách việc cần làm về tài chính. Thảo luận mong muốn của bạn với các thành viên gia đình, tham khảo ý kiến của cố vấn tài chính nếu cần, và đảm bảo chiến lược an toàn nghỉ hưu của bạn vượt ra ngoài cuộc đời để bảo vệ những người phụ thuộc vào bạn.