Hiểu về mức thuế và yêu cầu nộp thuế của Bang Illinois

Illinois áp dụng nhiều loại thuế khác nhau đối với cư dân và người không cư trú có thu nhập trong bang. Cấu trúc thuế thu nhập của bang IL bao gồm thuế thu nhập cá nhân, thuế bán hàng, thuế tài sản và các khoản tín dụng thuế nhằm hỗ trợ các người nộp thuế đủ điều kiện. Dù bạn đang chuyển đến Illinois hay đã định cư tại đây, việc hiểu rõ các nghĩa vụ thuế này là điều cần thiết để lập kế hoạch tài chính hợp lý.

Hệ Thống Thuế Thu Nhập Bang IL Cơ Bản

Illinois vận hành theo mô hình thuế phẳng đơn giản cho thu nhập cá nhân. Thuế thu nhập cá nhân có mức là 4.95%, trở thành một trong những thành phần chính của nghĩa vụ thuế bang của bạn. Mức thuế phẳng này áp dụng đồng đều cho tất cả người nộp thuế bất kể mức thu nhập, phân biệt Illinois với các bang có hệ thống thuế lũy tiến.

Ngoài thuế thu nhập, Illinois thực hiện hệ thống thuế bán hàng hai cấp. Thực phẩm, thuốc theo toa và thiết bị y tế được giảm xuống còn 1%, trong khi hàng hóa chung và dịch vụ chịu thuế có mức thuế bán hàng bang là 6.25%. Tuy nhiên, các quận trên toàn bang Illinois có quyền thêm thuế bán hàng địa phương của riêng họ, có thể làm tăng tổng gánh nặng thuế của bạn tùy theo vị trí cư trú.

Cách Thức Hoạt Động Nghĩa Vụ Thuế Thu Nhập tại Illinois

Ai Phải Nộp Thuế tại Illinois?

Bạn bắt buộc phải nộp tờ khai thuế bang Illinois nếu thuộc bất kỳ nhóm nào sau đây:

Cư dân cả năm: Nơi cư trú chính của bạn vẫn là Illinois trong suốt năm thuế. Điều này bao gồm các trường hợp bạn duy trì cư trú Illinois trong khi phục vụ trong quân đội Hoa Kỳ, học tập ở ngoài bang hoặc tạm thời sống ở nước ngoài.

Cư dân bán năm: Bạn đã thiết lập cư trú Illinois một phần trong năm hoặc đã chuyển đến bang khác sau khi là cư dân Illinois.

Người không cư trú có thu nhập từ Illinois: Nếu bạn kiếm đủ thu nhập từ nguồn Illinois để phải nộp thuế bang, việc nộp tờ khai là bắt buộc bất kể tình trạng cư trú của bạn.

Miễn Trừ Cá Nhân Thay vì Khấu Trừ Chuẩn

Khác với nhiều bang, Illinois không cung cấp các khoản khấu trừ chuẩn hoặc khấu trừ theo mục. Thay vào đó, bang cung cấp miễn trừ cá nhân là $2,375 cho năm thuế 2021. Các cặp vợ chồng trên 65 tuổi hoặc mù hợp pháp nộp chung sẽ nhận thêm $1,000 miễn trừ, giúp giảm bớt gánh nặng thuế cho người cao tuổi.

Các Tín Dụng Thuế Giảm Trừ Nghĩa Vụ Thuế của Bạn

Illinois cung cấp nhiều khoản tín dụng thuế có thể giảm đáng kể gánh nặng thuế của bạn:

Tín Dụng Thuế Thu Nhập Kiếm Được (EITC)

Tín dụng EITC của Illinois giúp người lao động có thu nhập thấp đến trung bình giảm thiểu nghĩa vụ thuế của họ. Tín dụng này bằng 18% của EITC liên bang của bạn và có thể hoàn lại, nghĩa là bạn có thể nhận được khoản hoàn thuế ngay cả khi không nợ thuế. Để đủ điều kiện, bạn phải khai báo EITC liên bang với tổng thu nhập điều chỉnh dưới $57,414 (ngưỡng thay đổi theo tình trạng khai thuế và người phụ thuộc), duy trì thu nhập đầu tư dưới $10,000, và có số an sinh xã hội hợp lệ.

Tín Dụng Chi Phí Giáo Dục

Cha mẹ và người giám hộ hợp pháp có thể khai tín dụng cho các khoản chi phí giáo dục đủ điều kiện vượt quá $250 nếu người phụ thuộc của họ là học sinh toàn thời gian dưới 21 tuổi học tại các trường công hoặc tư thục ở Illinois từ mẫu giáo đến lớp 12. Tuy nhiên, tín dụng này chỉ dành cho cư dân bang, và những người có tổng thu nhập điều chỉnh vượt quá $500,000 (kết hôn khai chung) hoặc $250,000 (các người nộp thuế khác) sẽ không đủ điều kiện.

Tín Dụng Đầu Tư Cho Trẻ Em

Các khoản đóng góp cho các Tổ Chức Cấp Học Bổng đủ điều kiện tạo ra tín dụng thuế trị giá 75% của khoản đóng góp, tối đa $1 triệu đô la mỗi người nộp thuế hàng năm. Các khoản tín dụng vượt quá sẽ được chuyển tiếp trong vòng năm năm, và bạn không thể khai khoản tín dụng này nếu đã khấu trừ khoản đóng góp trên tờ khai liên bang của mình.

Tín Dụng Thuế Tài Sản

Chủ nhà có thể khai 5% thuế tài sản đã trả trên nhà chính của họ. Điều kiện đủ là bạn sở hữu và sinh sống tại tài sản đó, với giới hạn thu nhập là $500,000 (kết hôn khai chung) hoặc $250,000 (mọi tình trạng khác).

Các Xem Xét Về Thuế Tài Sản và Lợi Nhuận Từ Vốn

Miễn Trừ Thuế Tài Sản

Illinois cung cấp các miễn trừ homestead giúp giảm thuế trên nhà chính của bạn. Miễn trừ tối đa là $10,000 tại Quận Cook và $6,000 tại tất cả các quận khác. Ngoài ra còn có các miễn trừ bổ sung dành cho người cao tuổi, cựu chiến binh và người khuyết tật.

Xử Lý Thuế Lợi Nhuận Từ Vốn

Lợi nhuận từ vốn được đánh thuế theo mức thuế thu nhập bang IL thông thường là 4.95%, nghĩa là lợi nhuận dài hạn và ngắn hạn không nhận được ưu đãi đặc biệt theo luật Illinois.

Quỹ Ủy Thác và Di Sản

Các quỹ ủy thác và di sản phải chịu mức thuế thu nhập tiêu chuẩn 4.95%. Ngoài ra, các quỹ ủy thác còn phải chịu thuế thay thế là 1.5%, phần nào bù đắp cho một số nghĩa vụ thuế tài sản nhất định.

Lập Kế Hoạch Chiến Lược Thuế Illinois của Bạn

Hiểu rõ hệ thống thuế của bang IL giúp bạn dự đoán các nghĩa vụ của mình và nhận biết các khoản tín dụng có thể có. Sự kết hợp giữa thuế thu nhập phẳng 4.95%, thuế bán hàng theo quận và các yếu tố về thuế tài sản tạo thành một môi trường thuế phân tầng. Tận dụng tất cả các khoản tín dụng phù hợp—đặc biệt là EITC, tín dụng chi phí giáo dục và tín dụng thuế tài sản—có thể giảm đáng kể tổng nghĩa vụ thuế bang của bạn. Hàng năm, hãy xem xét tình hình cụ thể của bạn, vì luật thuế và ngưỡng thu nhập có thể thay đổi, và cân nhắc tham khảo ý kiến của chuyên gia thuế để tối đa hóa các khoản khấu trừ và tín dụng có sẵn.