Hiểu rõ yêu cầu về Thuế Thu nhập Bang Illinois

Ai phải nộp thuế thu nhập bang Illinois?

Yêu cầu về thuế thu nhập bang Illinois áp dụng cho cả cư dân và người không cư trú kiếm tiền từ các nguồn của Illinois. Hiểu rõ liệu bạn có thuộc diện này hay không là bước đầu tiên để xác định nghĩa vụ thuế của bạn.

Cư dân duy trì nơi cư trú chính của họ tại Illinois trong suốt cả năm, bao gồm những người trong nhiệm vụ tạm thời như nghĩa vụ quân sự, du học hoặc làm việc theo mùa. Cư dân bán thời gian là những cá nhân chuyển đến Illinois trong năm hoặc chuyển từ Illinois đến bang khác. Người không cư trú phải nộp thuế nếu họ tạo ra đủ thu nhập từ các nguồn của Illinois để phát sinh nghĩa vụ thuế.

Mức thuế thu nhập bang Illinois và cấu trúc

Illinois hoạt động theo hệ thống thuế cố định đơn nhất thay vì các bậc thuế lũy tiến. Mức thuế thu nhập bang áp dụng cho tất cả các cá nhân nộp thuế là 4.95%, giúp việc tính toán nghĩa vụ thuế bang của bạn trở nên đơn giản.

Mức thuế này áp dụng bất kể bạn là người nộp thuế độc thân, kết hôn khai chung, hoặc theo các trạng thái khai thuế khác. Khác với nhiều bang điều chỉnh mức thuế dựa trên mức thu nhập, Illinois duy trì cách tiếp cận thống nhất này cho tất cả người nộp thuế.

Miễn giảm và khấu trừ cá nhân

Thay vì cung cấp các khoản khấu trừ tiêu chuẩn hoặc khấu trừ theo mục, Illinois cung cấp cho người nộp thuế miễn giảm cá nhân 2021 là $2,375. Miễn giảm này giảm thu nhập chịu thuế của bạn trước khi tính thuế 4.95%.

Các cặp vợ chồng kết hôn khai chung, ít nhất một người trên 65 tuổi hoặc mù hợp pháp, sẽ nhận được lợi ích tăng thêm. Họ được hưởng thêm $1,000 miễn giảm trên khoản miễn giảm cá nhân tiêu chuẩn, nhằm hỗ trợ các chi phí tăng cao thường gặp phải của người cao tuổi.

Các khoản tín dụng thuế bang dành cho cư dân Illinois

Tín dụng Thuế Thu Nhập Kiếm Được (EITC)

Illinois cung cấp Tín dụng Thuế Thu Nhập Kiếm Được trị giá 18% số tiền EITC liên bang của bạn. Tín dụng hoàn lại này hướng tới các cá nhân và gia đình có thu nhập thấp đến trung bình. Tín dụng này có thể hoàn lại tiền cho bạn ngay cả khi bạn không nợ thuế thu nhập bang.

Để đủ điều kiện, bạn phải đủ điều kiện cho EITC liên bang, duy trì thu nhập gộp điều chỉnh dưới $57,414 (ngưỡng thay đổi theo trạng thái khai thuế và người phụ thuộc), giữ thu nhập đầu tư dưới $10,000, và có số an sinh xã hội hợp lệ.

Tín dụng Chi Phí Giáo Dục

Cha mẹ và người giám hộ có thể yêu cầu tín dụng thuế cho các chi phí giáo dục đủ điều kiện vượt quá $250. Học sinh đủ điều kiện phải dưới 21 tuổi, đang học mẫu giáo đến lớp 12 tại trường công hoặc tư của Illinois, và các chi phí này phải phát sinh trong năm thuế.

Tuy nhiên, có giới hạn về thu nhập. Các cặp vợ chồng khai chung với thu nhập gộp điều chỉnh vượt quá $500,000 không thể yêu cầu tín dụng này, cũng như các trạng thái khai thuế khác có AGI trên $250,000.

Tín dụng Thuế Đầu Tư Cho Trẻ Em

Các khoản đóng góp vào các Tổ chức Trao Tặng Học Bổng đủ điều kiện tạo ra tín dụng thuế bằng 75% số tiền đóng góp của bạn. Tối đa tín dụng cho mỗi người nộp thuế là $1 triệu mỗi năm. Các khoản tín dụng chưa sử dụng có thể được chuyển tiếp trong vòng năm năm.

Tín dụng Thuế Thuế Tài Sản

Cư dân Illinois có thể yêu cầu 5% thuế tài sản đã trả trên nhà chính của họ. Bạn phải sở hữu và cư trú tại tài sản đó, và thu nhập của bạn phải dưới $500,000 (kết hợp khai chung) hoặc $250,000 (các người nộp thuế khác).

Mức thuế bán hàng tại Illinois

Illinois áp dụng hệ thống thuế bán hàng hai cấp. Các mặt hàng thiết yếu bao gồm thực phẩm đủ điều kiện, thuốc và thiết bị y tế chịu mức thuế 1%. Hàng hóa chung và các mặt hàng yêu cầu đăng ký sở hữu xe là chịu mức thuế 6.25%.

Nhiều quận của Illinois còn cộng thêm các loại thuế bán hàng bổ sung trên các mức thuế của bang. Kiểm tra Trình Tìm Mức Thuế Illinois để biết tổng gánh nặng thuế bán hàng của quận bạn.

Các lợi ích về thuế tài sản

Cư dân Illinois có thể đủ điều kiện miễn giảm thuế nhà chính. Cư dân Quận Cook có thể yêu cầu miễn giảm lên đến $10,000, trong khi người nộp thuế ở các quận khác có thể yêu cầu tối đa $6,000. Bạn phải sở hữu và cư trú tại tài sản như nơi ở chính của mình để đủ điều kiện.

Các khoản miễn giảm bổ sung dành cho người khuyết tật và cựu chiến binh, với số tiền khác nhau tùy theo loại đối tượng đủ điều kiện.

Thuế lợi nhuận vốn và thuế Trust

Lợi nhuận vốn tại Illinois bị đánh thuế theo mức thuế thu nhập của bạn là 4.95%. Các Trust và di sản cũng phải trả thuế thu nhập tiêu chuẩn 4.95% trên thu nhập của họ, cộng thêm thuế thay thế 1.5%.

Hiểu rõ các quy định thuế này giúp cư dân Illinois và người không cư trú có thu nhập từ Illinois có thể lập kế hoạch tài chính tốt hơn và đảm bảo tuân thủ các yêu cầu của bang.