Tiết Kiệm Thuế Cho Trại Hè: Bạn Có Thể Yêu Cầu Nó Như Chi Phí Chăm Sóc Người Phụ Thuộc Không?

Lập kế hoạch hoạt động mùa hè cho con cái của bạn không nhất thiết phải làm tiêu tốn toàn bộ ngân sách của bạn. Nhiều cha mẹ đi làm tự hỏi liệu họ có thể bù đắp các khoản chi này thông qua thuế hay không—và tin vui là trại hè có thể tính vào lợi ích thuế chăm sóc người phụ thuộc, nhưng với những điều kiện quan trọng bạn cần hiểu rõ trước.

Trại hè có tính vào Chi phí chăm sóc người phụ thuộc không? Câu trả lời ngắn gọn

Câu trả lời đơn giản: trại ban ngày có thể đủ điều kiện, trại qua đêm thì thường không. Sự phân biệt này quan trọng vì IRS xử lý chúng khác nhau theo quy định về chăm sóc người phụ thuộc. Nếu bạn gửi con đi trại ban ngày để có thể đi làm, bạn có thể đủ điều kiện để yêu cầu tín dụng thuế cho chăm sóc người phụ thuộc—một lợi ích có thể giảm tới $2,100 trên hóa đơn thuế liên bang năm 2023.

Tuy nhiên, không phải mọi khoản chi cho trại hè đều đủ điều kiện, và việc yêu cầu tín dụng này đòi hỏi bạn phải vượt qua nhiều quy định. Nhưng đừng lo—hiểu rõ các yêu cầu và tính toán trước có thể giúp bạn tiết kiệm hàng trăm đô la.

Ai thực sự đủ điều kiện để yêu cầu trại hè là Chi phí chăm sóc người phụ thuộc?

Không phải cha mẹ nào cũng có thể dùng chi phí trại hè để giảm thuế. Dưới đây là các điều kiện cần:

Con của bạn phải là:

• Dưới 13 tuổi, HOẶC
• Không thể tự chăm sóc bản thân về thể chất hoặc tinh thần

Bạn phải có:

• Thu nhập kiếm được trong năm thuế (tiền lương, lương, thu nhập tự doanh, v.v.)
• Con đi trại để bạn có thể đi làm hoặc tìm việc làm
• Nếu đã kết hôn, nộp tờ khai thuế chung (với một số ngoại lệ hạn chế cho các cặp vợ chồng ly thân hợp pháp)
• Tên, địa chỉ của nhà cung cấp trại và số mã số thuế của họ để báo cáo trên Mẫu 2441

Nếu bạn đã ly hôn hoặc ly thân, cha mẹ có quyền nuôi dưỡng (người mà con sống cùng hơn nửa năm) sẽ có quyền yêu cầu.

Yêu cầu Thu nhập Kiếm được

Điều này thường gây khó khăn cho các gia đình. Cả hai vợ chồng phải có thu nhập kiếm được nếu bạn đã kết hôn. Có một ngoại lệ: vợ/chồng là sinh viên toàn thời gian hoặc không thể tự chăm sóc bản thân sẽ được coi là có ít nhất $250 thu nhập kiếm được hàng tháng( hoặc $500 nếu có nhiều con trong chăm sóc).

Người tự doanh? Thu nhập ròng từ tự doanh của bạn được tính, mặc dù lỗ sẽ giảm số thu nhập kiếm được của bạn.

Cách tính toán: Tính toán tiết kiệm thuế thực tế của bạn

Đây là phần các gia đình thường bị nhầm lẫn—số tiền tín dụng phụ thuộc vào ba yếu tố kết hợp:

Yếu tố 1: Giới hạn Thu nhập Kiếm được

Chi phí đủ điều kiện của bạn không thể vượt quá thu nhập kiếm được của vợ/chồng ít hơn nếu bạn đã kết hôn.

Ví dụ thực tế: Marcus và Jessica kết hôn. Marcus kiếm $28,000; Jessica kiếm $3,200. Họ chi tổng cộng $4,500 cho trại hè. Họ chỉ có thể dùng $3,200 trong số đó để tính tín dụng, dù đã chi nhiều hơn.

Yếu tố 2: Giới hạn Số tiền tối đa

• Tối đa $3,000 nếu bạn có một con đủ điều kiện
• Tối đa $6,000 nếu có hai hoặc nhiều hơn các con đủ điều kiện

Các giới hạn này áp dụng bất kể chi tiêu thực tế.

Yếu tố 3: Phần trăm dựa trên Thu nhập của bạn

Đây là yếu tố quyết định—tỷ lệ phần trăm chi phí chuyển đổi thành tín dụng thuế dựa trên thu nhập điều chỉnh (AGI) của bạn. Thu nhập thấp hơn = tỷ lệ cao hơn.

Bảng tỷ lệ phần trăm bắt đầu từ 35% (cho AGI dưới $15,000) xuống còn 20% (cho AGI trên $43,000). IRS giả định các gia đình thu nhập thấp cần nhiều sự giúp đỡ hơn.

Ví dụ tính toán: Diane (người nộp thuế đơn) có AGI là $32,000 và chi $2,500 cho trại hè của con 8 tuổi. Ở mức thu nhập này, cô đủ điều kiện nhận tín dụng 26%. Tín dụng thuế của cô = $2,500 × 0.26 = (giảm số thuế liên bang).

Nếu Diane có AGI là $60,000, khoản chi $2,500 đó chỉ mang lại tín dụng 20% = $500. Thấy rõ sự khác biệt về thu nhập chưa?

Phân biệt quan trọng: Trại ban ngày vs. Trại qua đêm

IRS quy định rõ ràng ở đây. Chi phí trại ban ngày có thể đủ điều kiện là chi phí chăm sóc người phụ thuộc liên quan đến công việc. Bạn gửi con đi vào buổi sáng, đi làm, chiều đón về—đây là tình huống chăm sóc người phụ thuộc điển hình.

Trại qua đêm không đủ điều kiện, ngay cả khi bạn làm việc suốt thời gian con đi trại. Lý do của IRS: trại qua đêm được xem là chủ yếu mang tính giáo dục hoặc giải trí chứ không phải “chăm sóc” để bạn có thể đi làm.

Còn về học hè, gia sư, hoặc các chương trình nâng cao kỹ năng? Cũng không đủ điều kiện. Đây là dịch vụ giáo dục, không phải chăm sóc trẻ em, bất kể thời điểm diễn ra.

Cuộc đối đầu giữa FSA và Tín dụng Thuế: Ai tiết kiệm nhiều hơn?

Nếu công ty của bạn cung cấp tài khoản chi tiêu linh hoạt cho chăm sóc người phụ thuộc $650 FSA(, bạn phải đưa ra lựa chọn chiến lược. Với FSA, bạn có thể dành tối đa $5,000 trước thuế mỗi năm cho chi phí chăm sóc trẻ em. Số tiền này giảm trực tiếp thu nhập chịu thuế của bạn theo tỷ lệ 1:1.

Thỏa thuận: bạn không thể yêu cầu tín dụng thuế cho các khoản chi đã dùng FSA. Bạn phải chọn một trong hai cho mỗi đồng chi tiêu.

Các gia đình thu nhập thấp thường thắng lợi với tín dụng thuế. Tại sao? Ngay cả ở tỷ lệ 20%, phép tính thường vượt xa lợi ích của FSA.

Ví dụ cho người có thu nhập $25,000:

• Đường FSA: $5,000 FSA → tiết kiệm khoảng )trong thuế $600 ở mức thuế 12%(
• Đường tín dụng: $3,000 chi đủ điều kiện × 23% = )trong tín dụng$690

Tín dụng thắng thế hơn $90.

Các gia đình thu nhập cao thường thắng lợi với FSA. Phép tính sẽ đảo ngược:

Ví dụ cho người có thu nhập $150,000:

• Đường FSA: $5,000 FSA → tiết kiệm khoảng $1,200 (ở mức thuế 24%)
• Đường tín dụng: $3,000 chi đủ điều kiện × 20% = $600 trong tín dụng(

FSA thắng thế hơn $600.

Điểm tối ưu: Nếu bạn có nhiều con và chi phí chăm sóc hơn $6,000, bạn có thể dùng cả hai—gửi $5,000 qua FSA và yêu cầu tín dụng cho phần còn lại. Kết hợp này đôi khi mang lại lợi ích tối đa.

Những gì nhà cung cấp trại cần biết về báo cáo

Để yêu cầu tín dụng, bạn cần cung cấp cho người khai thuế hoặc IRS các thông tin sau:

• Tên trại
• Địa chỉ
• Mã số thuế (EIN) )EIN(

Bạn sẽ báo cáo trên Mẫu 2441. Các trại uy tín sẽ cung cấp thông tin này dễ dàng. Nếu họ không cung cấp hoặc cung cấp sai, bạn có thể mất quyền yêu cầu tín dụng—trừ khi bạn có thể chứng minh đã cố gắng hợp tác hợp lý để lấy thông tin )giữ lại các yêu cầu hoặc thư từ liên lạc như bằng chứng$800 .

Giới hạn quan trọng: Tín dụng này không hoàn lại tiền

Đây là thực tế gây thất vọng: tín dụng thuế cho chăm sóc người phụ thuộc không hoàn lại. Điều này có nghĩa là:

Nếu tổng số thuế liên bang của bạn ít hơn số tín dụng, tín dụng sẽ giảm số thuế phải nộp xuống còn 0, nhưng bạn không được hoàn lại phần chênh lệch. Phần còn lại không dùng sẽ mất.

Ví dụ: Bạn đủ điều kiện nhận $500 tín dụng$300 nhưng chỉ nợ $300 thuế(. Số thuế của bạn giảm xuống còn $0, nhưng bạn mất phần )khác biệt—không có tiền hoàn lại.

Đây là lý do tại sao việc biết rõ số thuế phải nộp trước khi yêu cầu tín dụng là rất quan trọng. Một số người nộp thuế thu nhập thấp, có số thuế phải nộp rất ít, không thể tận dụng hết tín dụng họ đủ điều kiện.

Nếu tín dụng này hoàn lại tiền, phần chưa dùng đó sẽ chuyển vào tài khoản ngân hàng của bạn. Hiện tại, không có.

Ai khác có thể sử dụng Tín dụng Chăm sóc Người phụ thuộc?

Ngoài trẻ dưới 13 tuổi, bạn có thể yêu cầu chi phí đủ điều kiện cho:

• Người phối ngẫu không thể tự chăm sóc bản thân và sống cùng bạn hơn nửa năm
• Bố mẹ già (được coi là người phụ thuộc của bạn) sống cùng bạn
• Bất kỳ người phụ thuộc nào không thể tự chăm sóc bản thân và sống cùng bạn hơn nửa năm

Người trưởng thành chăm sóc cha mẹ ngày càng sử dụng tín dụng này. Nếu bạn hỗ trợ cha mẹ và họ sống cùng bạn, chi phí chăm sóc của họ có thể tạo ra lợi ích thuế.

Những dấu hiệu cảnh báo và sai lầm phổ biến

Đừng nghĩ tất cả hoạt động mùa hè đều tính. Các trại thể thao mùa hè thường đủ điều kiện (là chăm sóc trẻ). Các trại STEM mùa hè thường đủ điều kiện. Gia sư mùa hè? Không đủ điều kiện—đây là dịch vụ giáo dục, không phải chăm sóc.

Đừng quên yêu cầu về người phụ thuộc cho trẻ dưới 13 tuổi. Nếu con bạn không phải là người phụ thuộc của bạn $600 có thể cha mẹ khác khai, bạn không thể dùng tín dụng này, trừ các trường hợp hiếm.

Đừng bỏ qua giới hạn phần trăm thu nhập. Chỉ vì bạn chi $6,000 không có nghĩa là bạn sẽ được tín dụng 35%. Thu nhập AGI của bạn quyết định tỷ lệ phần trăm. Người có thu nhập cao hơn bị giới hạn ở mức 20%.

Đừng quên thu thập thông tin nhà cung cấp trại. IRS sẽ kiểm tra dữ liệu này. Thông tin thiếu hoặc sai có thể dẫn đến kiểm tra hoặc từ chối yêu cầu.

Kết luận: Chiến lược chăm sóc người phụ thuộc qua trại hè

Trại hè có thể tính là chi phí chăm sóc người phụ thuộc và mang lại lợi ích thuế đáng kể—nếu đó là trại ban ngày, bạn có thu nhập kiếm được, nó giúp bạn đi làm, và bạn đáp ứng tất cả các điều kiện. Tín dụng có thể từ đến $2,100 tùy theo tình hình của bạn.

Đối với các gia đình có nhiều con hoặc chi phí chăm sóc lớn, kết hợp FSA chăm sóc người phụ thuộc với tín dụng thuế đôi khi tối đa hóa lợi ích. Người có thu nhập thấp thường hưởng lợi nhiều hơn từ chính tín dụng; người có thu nhập cao hơn thường thu lợi từ các khoản khấu trừ trước thuế của FSA.

Chìa khóa là: tính toán kỹ trong tình huống cụ thể của bạn, thu thập đầy đủ giấy tờ từ trại, và khai báo chính xác trên Mẫu 2441. Một vài giờ lập kế hoạch có thể giúp bạn tiết kiệm hàng trăm đô la khi đến mùa nộp thuế.