Lập kế hoạch nghỉ hưu năm 2023 của bạn: Cách tối đa hóa hạn mức đóng góp IRA trong năm lạm phát này

Chiến lược tiết kiệm nghỉ hưu đã nhận được sự hỗ trợ đáng kể cho năm 2023, nhờ vào các mức đóng góp cập nhật phản ánh chi phí sinh hoạt tăng cao. Nếu bạn đang muốn tối đa hóa các tài khoản nghỉ hưu của mình, việc hiểu các tham số đóng góp IRA mới là điều thiết yếu. Cục Thuế vụ (IRS) đã công bố các mức tăng đáng kể có thể mang lại hàng trăm đô la tiết kiệm có lợi về thuế cho hàng triệu người Mỹ.

Các con số đằng sau sự tăng đột biến đóng góp IRA năm 2023

Khi Cơ quan An sinh Xã hội (Social Security Administration) công bố mức điều chỉnh chi phí sinh hoạt 8.7% cho năm 2023, điều này đã kích hoạt các mức tăng tự động trong nhiều quy định thuế—bao gồm giới hạn tài khoản nghỉ hưu. Đây là cách hệ thống thuế được thiết kế hoạt động: các quy định điều chỉnh hàng năm dựa trên các chỉ số lạm phát, đảm bảo rằng giới hạn đóng góp luôn phù hợp với thực tế kinh tế.

Đối với những người dưới 50 tuổi trong năm 2023, giới hạn đóng góp IRA tối đa hiện là $6,500, tăng $500 từ năm trước. Những người lao động từ 50 tuổi trở lên có thể tận dụng quy định bù đắp, nâng tổng giới hạn của họ lên $7,500—cũng $500 cao hơn so với năm 2022. Điều này có nghĩa là ai đó đang trong giai đoạn thu nhập cao nhất có thể hiện nay có thể che chắn thêm $1,000 mỗi năm thông qua các chiến lược IRA truyền thống.

Ngưỡng thu nhập: Giới hạn ẩn về khoản khấu trừ thuế của bạn

Điều này gây khó khăn ở chỗ. Có thu nhập đủ điều kiện để đóng góp vào IRA truyền thống, nhưng khả năng khấu trừ của khoản đóng góp đó phụ thuộc vào mức thu nhập của bạn và việc bạn có quyền truy cập vào kế hoạch nghỉ hưu tại nơi làm việc như 401(k).

Đối với các cá nhân nộp thuế đơn mà không có quyền truy cập vào kế hoạch tại nơi làm việc của vợ/chồng, khả năng khấu trừ sẽ giảm dần trong khoảng thu nhập từ $73,000 đến $83,000 trong năm 2023—mở rộng thêm $5,000 so với năm 2022. Các cặp đôi kết hôn nộp chung thấy phạm vi giảm trừ của họ chuyển từ $116,000 lên $136,000, một mức tăng đáng kể $7,000. Những người nộp thuế riêng lẻ kết hôn phải đối mặt với giới hạn nghiêm ngặt hơn, với phạm vi giữ nguyên ở mức $0 đến $10,000.

Nếu bạn là vợ/chồng không có kế hoạch tại nơi làm việc, các ngưỡng thu nhập cao hơn sẽ áp dụng: các cặp đôi kết hôn nộp chung có thể khấu trừ các khoản đóng góp lên tới $228,000 thu nhập, với các khoản giảm bắt đầu từ $218,000. Đây là mức tăng $14,000 so với năm trước—thông tin quan trọng cho các hộ gia đình có thu nhập kép đang lên kế hoạch cho chiến lược đóng góp IRA tối đa của mình.

Tính toán số tiền khấu trừ của bạn

Các phạm vi giảm trừ theo thu nhập xác định phần nào trong khoản đóng góp của bạn có thể được khấu trừ thuế. Nếu nằm ở giữa phạm vi, nghĩa là chỉ có thể khấu trừ một phần.

Hãy xem xét một cặp đôi kết hôn, cả hai đều trên 50 tuổi, có tổng thu nhập $126,000 và muốn tối đa hóa khoản đóng góp IRA ở mức $7,500 mỗi người. Vì $126,000 chính xác nằm giữa ngưỡng $116,000 và $136,000, họ sẽ đủ điều kiện để khấu trừ chỉ 50% khoản đóng góp của mình—tương đương $3,750 mỗi người. Nếu cùng cặp đôi đó có thu nhập đạt $136,000, khoản khấu trừ của họ sẽ biến mất hoàn toàn, khiến họ thiếu hụt $15,000 so với lợi ích thuế đầy đủ.

Tính toán này cực kỳ quan trọng khi xây dựng các chiến lược thu nhập nghỉ hưu. Bạn vẫn có thể đóng góp ngay cả khi khả năng khấu trừ của bạn giảm, nhưng hiểu rõ vị trí của mình trong phạm vi thu nhập giúp tránh các bất ngờ về thuế.

Các khoản đóng góp không khấu trừ vẫn có giá trị

Nhiều người nghĩ rằng nếu khoản đóng góp không thể khấu trừ, thì không có lý do gì để làm. Điều đó không đúng. Bạn vẫn đủ điều kiện để góp vào IRA truyền thống ngay cả khi giới hạn thu nhập loại bỏ khả năng khấu trừ của bạn. Chìa khóa: IRS theo dõi các khoản đóng góp không khấu trừ này riêng biệt để bạn không phải trả thuế hai lần trên số tiền đó khi rút ra khi nghỉ hưu.

Điều này đặc biệt có giá trị đối với những người có thu nhập cao đã tối đa hóa các lựa chọn được bảo vệ thuế khác và muốn có thêm không gian tích lũy tài sản trước khi phải trả thuế.

Thời điểm thích hợp để thực hiện các bước trong năm 2023 và sau này

Các giới hạn mới này bắt đầu áp dụng từ tháng 1 năm 2023. Nếu bạn đang lên kế hoạch đóng góp, hãy đảm bảo rằng tổ chức tài chính của bạn biết rõ liệu bạn đang đóng góp cho tài khoản năm thuế 2022 hay 2023—đây là một nhầm lẫn phổ biến khi các khoản đóng góp được thực hiện vào đầu tháng 1. Nhiều người thực hiện cả khoản đóng góp bù đắp của năm trước và khoản đóng góp của năm hiện tại trong một lần kiểm tra, điều này đòi hỏi phải có tài liệu cẩn thận.

Đối với những ai nghiêm túc xây dựng sự giàu có, việc tối đa hóa khoản đóng góp IRA mỗi năm sẽ cộng dồn đáng kể qua các thập kỷ. Các mức tăng của năm 2023 mang lại thêm $500 (hoặc $1,000 cho những người trên 50) mỗi năm về tăng trưởng có lợi về thuế. Khi các khoản đóng góp và lợi nhuận của bạn cộng dồn qua 10, 20 hoặc 30 năm, mức tăng nhỏ hàng năm đó sẽ chuyển thành khối tài sản nghỉ hưu đáng kể.

IRA truyền thống vẫn là một trong những công cụ lập kế hoạch thuế dễ tiếp cận nhất dành cho người lao động Mỹ. Với lạm phát đẩy giới hạn cao hơn, năm 2023 là thời điểm lý tưởng để củng cố nền tảng nghỉ hưu của bạn.