Học viện Sau đại học và Kế hoạch 529: Hướng dẫn chiến lược cho người học trưởng thành

Nhiều người liên tưởng tài khoản tiết kiệm giáo dục 529 với cha mẹ tài trợ cho những năm đại học của con cái. Tuy nhiên, người lớn quay lại học để lấy bằng cao hơn có thể tận dụng các tài khoản ưu đãi thuế này — với một số điều chỉnh quan trọng. Đối với sinh viên cao học, kế hoạch 529 vẫn là một phương tiện tiết kiệm hiệu quả, nhưng chiến lược khác biệt đáng kể so với kế hoạch dành cho sinh viên đại học do thời gian ngắn hơn và nhu cầu tài trợ khác nhau.

Hiểu rõ về Điều kiện đủ điều kiện 529 cho Bằng cao học

Trước khi cam kết sử dụng 529 cho cao học, hãy xác minh chương trình của bạn có đủ điều kiện hay không. Tin vui: các trường luật, y khoa, chương trình MBA và hầu hết các trường cao học đều đủ điều kiện. Các chương trình đào tạo nghề — bao gồm trường nghề, trường kỹ thuật, trường ẩm thực và trường làm tóc — cũng đủ điều kiện.

Để xác nhận chương trình cụ thể của bạn có đủ điều kiện hay không, hãy tìm mã trường học liên bang của nó qua hệ thống đăng ký chính thức của Bộ Giáo dục Hoa Kỳ. Hoặc, liên hệ trực tiếp với văn phòng tuyển sinh của chương trình cao học và hỏi xem nó có đủ điều kiện 529 không.

Chọn kế hoạch 529 phù hợp với tình hình của bạn

Quyết định đầu tiên của bạn là chọn giữa các lựa chọn 529 của bang bạn sinh sống. Hầu hết các bang duy trì nhiều kế hoạch với các mức phí và thành tích khác nhau. Đây là yếu tố thuế cần xem xét: nếu bạn đóng góp vào 529 của bang mình, thường bạn sẽ được giảm thuế thu nhập bang hoặc tín dụng thuế. Tuy nhiên, hầu hết các bang không cho phép đóng góp vào kế hoạch ngoài bang để đủ điều kiện hưởng ưu đãi thuế.

Có ngoại lệ. Bảy bang cho phép cư dân đóng góp vào bất kỳ 529 của bang nào và vẫn được hưởng giảm thuế: Arizona, Arkansas, Kansas, Minnesota, Missouri, Montana và Pennsylvania. Nếu bạn sống ở một trong các bang này, bạn có thể chọn kế hoạch có chi phí thấp nhất trên toàn quốc thay vì bị giới hạn trong các lựa chọn của bang mình.

Ngược lại, một số bang không cung cấp ưu đãi thuế nào cho đóng góp 529 cả. Bao gồm Alaska, California, Delaware, Florida, Hawaii, Kentucky, Maine, Nevada, New Hampshire, New Jersey, North Carolina, South Dakota, Tennessee, Texas, Washington và Wyoming. Cư dân các bang này vẫn có thể mở tài khoản 529, nhưng sẽ không nhận được lợi ích thuế.

Xác định chiến lược đóng góp của bạn

Khác với các tài khoản hưu trí, các kế hoạch 529 không giới hạn đóng góp hàng năm. Thay vào đó, mỗi kế hoạch đặt ra giới hạn tổng cộng theo suốt đời cho mỗi người thụ hưởng — thường dao động từ 200.000 đến 500.000 đô la tùy theo bang của bạn.

Nếu bang bạn cung cấp tín dụng hoặc giảm thuế, hãy tính toán mức đóng góp tối đa cần thiết để tận dụng toàn bộ lợi ích. Ví dụ, cư dân Indiana đóng góp vào chương trình CollegeChoice 529 của bang sẽ nhận được tín dụng thuế thu nhập 20% trên các khoản đóng góp hàng năm tối đa 1.000 đô la.

Hầu hết các kế hoạch cung cấp hai phương thức đóng góp. Đóng góp tự động định kỳ trừ tiền trực tiếp từ tài khoản ngân hàng của bạn hàng tháng hoặc hàng quý. Đóng góp thủ công linh hoạt hơn nếu thu nhập của bạn biến động. Bạn có thể điều chỉnh số tiền đóng góp bất cứ lúc nào mà không bị phạt.

Câu hỏi về đầu tư: Tại sao thời điểm lại quan trọng đối với sinh viên cao học

Điều này phân biệt kế hoạch cao học với tài chính đại học. Khi mở tài khoản 529, bạn có thể đầu tư số tiền để tăng trưởng qua thị trường hoặc sử dụng phương án tiết kiệm được bảo hiểm FDIC.

Cha mẹ tiết kiệm cho đại học có từ 10-18 năm để các khoản đầu tư sinh lợi và có thể chịu đựng các suy thoái thị trường. Sinh viên cao học dự định sử dụng quỹ trong vòng 1-2 năm sẽ đối mặt với các hạn chế khác. Biến động thị trường mang rủi ro thực sự khi thời gian của bạn bị rút ngắn.

Hãy xem ví dụ này: bạn đầu tư $750 và thị trường giảm mạnh, làm giảm số dư còn 250 đô la. Nhưng học phí vẫn là 750 đô la. Bạn buộc phải dùng thẻ tín dụng hoặc rút hết tiết kiệm khác để bù đắp khoản thiếu hụt này. Đối với sinh viên cao học sắp nhập học, phương án tiết kiệm an toàn hơn — như tài khoản tiết kiệm có bảo hiểm — thường hợp lý hơn so với đầu tư theo thị trường.

Tối đa hóa lợi ích thuế qua đóng góp của người khác

Một lợi thế thường bị bỏ qua: người khác có thể đóng góp vào 529 của bạn. Nhiều nhà cung cấp tạo liên kết đóng góp cá nhân để bạn chia sẻ với gia đình. Cha mẹ, ông bà hoặc người thân có thể quyên góp trực tiếp vào quỹ cao học của bạn — và nhận giảm thuế ở hầu hết các bang.

Tuy nhiên, chín bang giới hạn giảm thuế cho chủ sở hữu ban đầu của tài khoản: Iowa, Massachusetts, Missouri, Montana, Nebraska, New York, Rhode Island, Utah, Virginia và Washington, D.C. Ở các khu vực này, người đóng góp sẽ không nhận được lợi ích thuế. Nếu điều này quan trọng với gia đình bạn, họ có thể mở tài khoản 529 riêng của họ với bạn là người thụ hưởng đã chỉ định.

Tận dụng thẻ thưởng để đóng góp thêm

Một số tổ chức tài chính cung cấp thẻ thưởng 529 thương hiệu riêng. Thẻ Rewards Signature của Fidelity, ví dụ, cung cấp hoàn tiền 2% cho tất cả các giao dịch, với phần thưởng có thể chuyển sang tài khoản Fidelity 529 ở Arizona, Delaware, Massachusetts và New Hampshire.

Đối với những người sống ở bảy bang cho phép giảm thuế 529 ngoài bang, mở tài khoản Fidelity cùng với kế hoạch của bang sẽ tối đa hóa lợi ích. Nếu bạn chi 1.000 đô la mỗi tháng trên thẻ này, bạn sẽ nhận được $500 phần thưởng hàng năm — một cách dễ dàng để tăng quỹ tiết kiệm cao học mà không cần thay đổi thói quen chi tiêu.

Chi phí đủ điều kiện: Tiền trong 529 của bạn có thể dùng để làm gì

Một quy tắc quan trọng: các khoản rút tiền từ 529 phải dùng cho các chi phí giáo dục đủ điều kiện. Học phí và sách giáo trình đủ điều kiện. Các khoản chi không đủ điều kiện — phí nộp đơn, khóa học ôn tập thi, kỳ thi đầu vào — sẽ bị phạt 10% thuế liên bang cộng với thuế thu nhập liên bang và bang trên số tiền rút.

Giữ hồ sơ cẩn thận tất cả các khoản mua trong 529. Lưu biên lai trong hệ thống đám mây và gắn nhãn xác nhận email một cách có hệ thống. Ví dụ, nếu bạn rút $240 để mua sách giáo trình, hãy giữ biên lai đó rõ ràng và có nhãn. Việc ghi chép cẩn thận này giúp đơn giản hóa khai thuế và bảo vệ bạn khỏi các khoản phạt trong kiểm tra thuế.

Quản lý số dư còn lại sau khi tốt nghiệp

Sau khi hoàn thành cao học, số dư trong 529 của bạn có vài lựa chọn. Thứ nhất, bạn có thể rút tối đa 10.000 đô la để trả nợ vay sinh viên liên bang. Thứ hai, bạn có thể đổi người thụ hưởng thành người thân trực tiếp — con cái, cháu hoặc anh chị em của bạn — và tiếp tục sử dụng tài khoản miễn thuế cho việc học của họ.

Nếu bạn dự định có con trong tương lai, giữ mở 529 và chỉ cập nhật người thụ hưởng khi con bạn sinh ra sẽ tạo ra quá trình chuyển đổi liền mạch sang tài trợ đại học. Tính linh hoạt này biến một tài khoản dành riêng cho cao học thành phương án tài chính gia đình dài hạn cho giáo dục.

Tại sao 529 vẫn là lựa chọn tối ưu cho tiết kiệm cao học

Dù có những yếu tố đặc thù cho các bằng cấp cao hơn, kế hoạch 529 thường vẫn là cách tiết kiệm tối ưu về thuế cho sinh viên cao học. Sự kết hợp giữa đóng góp có thể trừ thuế, tăng trưởng miễn thuế và rút tiền miễn thuế cho các chi phí đủ điều kiện mang lại lợi ích khó có thể sao chép qua các tài khoản tiết kiệm thông thường. Bằng cách hiểu rõ các chiến lược này — chọn kế hoạch phù hợp, lựa chọn phương án đầu tư thích hợp, ghi chép chi tiết các khoản chi tiêu và tận dụng cơ hội đóng góp — sinh viên cao học có thể tối đa hóa quỹ học tập của mình trong khi giảm thiểu gánh nặng thuế.