Truy cập sớm vào 401k của bạn: Hiểu quy tắc 55

Thách thức trong việc truy cập quỹ hưu trí trước 59½

Các kế hoạch 401(k) truyền thống được cấu trúc với lợi ích thuế đáng kể—đóng góp giảm thu nhập chịu thuế của bạn và tăng trưởng tích lũy theo thời gian không bị đánh thuế. Nhưng chế độ ưu đãi này đi kèm với một yêu cầu nghiêm ngặt: bạn thường phải chờ đến tuổi 59 và 1/2 để rút tiền mà không phải đối mặt với hậu quả. Cố gắng rút tiền từ 401k của bạn trước ngưỡng này mà không bị phạt thường sẽ kích hoạt phí rút tiền sớm 10%, cộng với thuế thu nhập thông thường trên số tiền rút ra.

Đối với nhiều người lao động gặp phải những thay đổi bất ngờ trong cuộc sống—mất việc, chuyển đổi nghề nghiệp hoặc cơ hội nghỉ hưu sớm—quy tắc này tạo ra một tình huống thực sự khó xử. Bạn có thể đã tích lũy được khoản tiết kiệm hưu trí đáng kể, nhưng việc truy cập chúng trong độ tuổi 50 dường như bị cản trở bởi các quy định liên bang.

Quy tắc 55: Chiến lược thoát hiểm ít được biết đến

Một ngoại lệ quan trọng mà nhiều người lao động chưa từng khám phá là Quy tắc 55. Quy định này cho phép truy cập miễn phí phạt vào khoản rút 401k của bạn trong những trường hợp cụ thể.

Cách hoạt động: Nếu bạn chia tay với nhà tuyển dụng trong năm dương lịch bạn tròn 55 tuổi trở lên, bạn có thể bắt đầu rút tiền từ kế hoạch 401(k) của nhà tuyển dụng đó mà không bị phạt 10% vì rút tiền sớm. Điều này áp dụng bất kể bạn bị sa thải, nghỉ hưu sớm hay tự nguyện rời đi.

Những điểm khác biệt quan trọng: Quy tắc này áp dụng cụ thể cho 401(k) do nhà tuyển dụng của bạn rời đi tài trợ—không áp dụng cho IRA hoặc các 401(k) cũ từ các nhà tuyển dụng trước đó. Ví dụ, nếu bạn 57 tuổi với khoản 401(k) trị giá 400.000 đô la tại nhà tuyển dụng hiện tại và có IRA trị giá 150.000 đô la, bạn có thể truy cập 401(k) mà không bị phạt, nhưng sẽ phải chịu phí 10% trên bất kỳ khoản rút IRA nào. Sự khác biệt này rất quan trọng đối với chiến lược rút tiền của bạn.

Yêu cầu về độ tuổi: Bạn phải chia tay với công việc trong hoặc sau năm bạn tròn 55 tuổi. Người nào tròn 55 giữa năm và rời khỏi công việc thì đủ điều kiện; người rời đi khi 54 tuổi và tròn 55 sau đó thì không.

Tại sao IRS xây dựng ngoại lệ này

Lý do đằng sau các khoản phạt rút tiền sớm là hợp lý: 401(k) tồn tại để tài trợ cho những năm tháng sau này của bạn, chứ không phải để làm tài khoản tiết kiệm truy cập sớm. Rút tiền sớm liên tục có thể làm cạn kiệt an ninh hưu trí của bạn một cách nguy hiểm. Quy tắc 55 đại diện cho một sự thỏa hiệp hợp lý—nó thừa nhận rằng một số người lao động có thể cần nghỉ hưu hoặc chuyển đổi nghề nghiệp trong độ tuổi trung niên mà không bị buộc phải đối mặt với khó khăn tài chính.

Tính linh hoạt này có thể giảm bớt gánh nặng tâm lý của các chuyển đổi nghề nghiệp giữa chừng. Bị sa thải ở tuổi 58 hoặc rời khỏi công việc đòi hỏi nhiều áp lực khi tài chính nếu bạn có thể truy cập bền vững khoản rút 401k của mình mà không bị phạt, giảm bớt áp lực phải nhận các vị trí không phù hợp chỉ để bù đắp thu nhập.

Rủi ro thực sự: Cạn kiệt sớm

Tuy nhiên, khả năng truy cập sớm vào quỹ hưu trí của bạn không có nghĩa là bạn nên làm vậy. Dưới đây là lý do:

Thời gian tích lũy ngắn hơn: Rút tiền từ 401(k) bắt đầu từ tuổi 55 có nghĩa là các khoản này sẽ ngừng tăng trưởng trong vòng một thập kỷ hoặc lâu hơn nữa trước khi bạn qua đời. Tăng trưởng theo lũy tiến trong độ tuổi 60 đầu là rất đáng kể.

Vấn đề bền vững: Nếu bạn cạn kiệt 401(k) của mình ở mức cao hơn trong khoảng từ 55 đến 65 tuổi, bạn có thể phải dựa nhiều hơn vào An sinh xã hội và đối mặt với khả năng mua sắm giảm trong độ tuổi 70 và 80—khi chi phí chăm sóc sức khỏe thường tăng cao.

Giới hạn linh hoạt rút tiền sớm: Việc truy cập sớm có thể buộc bạn phải duy trì tỷ lệ rút tiền bền vững thấp hơn. Bạn có thể cần rút 30.000 đô la mỗi năm bắt đầu từ 55 tuổi, trong khi chờ đến 65 tuổi có thể cho phép rút 45.000 đô la mỗi năm với rủi ro cạn kiệt thấp hơn.

Các lựa chọn thông minh hơn để xem xét

Trước khi quyết định rút mạnh mẽ từ 401(k) ở tuổi 55 hoặc 56, hãy khám phá các lựa chọn khác:

• Thu nhập từ công việc phụ: Làm việc tự do, tư vấn trong lĩnh vực cũ, hoặc các dịch vụ giao hàng, dạy học trực tuyến( có thể giúp bù đắp khoảng trống mà không làm cạn kiệt tiết kiệm hưu trí
• Chuyển đổi quy mô nhỏ: Tư vấn bán thời gian hoặc làm việc giảm giờ giúp duy trì thu nhập trong khi dễ dàng chuyển sang nghỉ hưu
• Chuyển đổi Roth: Một số người lao động sử dụng giai đoạn này để chuyển đổi IRA chiến lược với mức thuế thấp hơn
• Cầu nối chăm sóc sức khỏe: Nếu rời khỏi trước khi đủ điều kiện Medicare, hãy xác nhận bạn có thể chi trả cho bảo hiểm đến tuổi 65

Kết luận

Quy tắc 55 loại bỏ một rào cản đáng kể cho những người lao động đang xem xét chuyển đổi giữa chừng độ tuổi 50. Hiểu rằng rút 401k mà không bị phạt là khả thi trong những điều kiện cụ thể này mang lại sự linh hoạt tài chính thực sự. Tuy nhiên, quy định này nên được xem như một van an toàn, không phải là lời mời để cướp bóc tài khoản hưu trí của bạn. Những người tối đa hóa an ninh tài chính của mình thường duy trì tỷ lệ rút tiền kỷ luật, bổ sung các nguồn thu nhập khác cho việc truy cập 401)k(, và giữ lại càng nhiều vốn càng tốt cho độ tuổi 70, 80 và xa hơn—khi các lựa chọn tạo thu nhập trở nên hạn chế hơn.