Розуміння, чи варто відкривати FSA для вашої фінансової ситуації

При оцінюванні стратегій економії на охороні здоров’я часто виникає питання: чи справді варто відкривати FSA? Відповідь залежить від ваших конкретних обставин, рівня доходу та очікуваних медичних витрат. На відміну від загальних фінансових порад, визначення доцільності FSA вимагає чесної самооцінки ваших витрат на медицину.

Як працюють FSA та їх основні податкові переваги

FSA, або Гнучкий рахунок витрат, дозволяє вам відкладати гроші на медичні витрати з дохідних коштів до оподаткування. Ця податкова перевага є суттєвою: якщо ви внесете 1000 доларів до FSA, IRS не оподаткує цю суму. Це фактично зменшує ваш оподатковуваний дохід за рік.

Перевага очевидна — ви вже сплачуєте за неминучі медичні витрати, чому б не зробити це за рахунок дохідних коштів? Ви можете використовувати кошти FSA для широкого спектру витрат: коплат за рецептурні ліки, оплату візитів до лікаря, медичного обладнання та різних медичних витрат, які ваша страховка не покриває повністю.

Важливе обмеження: правило «Використай або втрачай»

Тут оцінка FSA стає складнішою. FSAs мають сувору вимогу: ви повинні витратити весь баланс рахунку щороку або ризикуєте втратити ці гроші. Це правило «Використай або втрачай» кардинально змінює розрахунок. Якщо ви внесете 2500 доларів до FSA і витратите лише 1800, залишок у 700 доларів ви втратите. Це не заощадження — це збитки.

Ця вимога робить FSAs ризикованими для людей з непередбачуваними медичними потребами або тих, хто може переоцінити свої щорічні витрати на медицину.

FSAs проти HSAs: розуміння ваших варіантів

Якщо ваш роботодавець пропонує і FSA, і HSA (Рахунок заощаджень на здоров’я), вам слід зрозуміти їх ключові відмінності. HSA доступний лише за умови участі у плані медичного страхування з високим франшизним відсотком, але після відповідної кваліфікації HSAs пропонують вищу гнучкість.

На відміну від FSA, HSAs не зобов’язують вас витрачати весь баланс. Ви можете вносити до них дохідні кошти, використовувати їх для кваліфікованих медичних витрат за потреби або інвестувати невикористані кошти і дозволити їм зростати без податків довічно. Гроші на HSA навіть можна успадкувати або перенести у пенсійний фонд — вони залишаються вашою власністю.

Головне обмеження: ви не можете одночасно мати HSA і традиційний FSA. Однак є одна важлива виняткова ситуація.

Обмежені цілі FSAs: спеціальний інструмент для учасників HSA

Якщо у вас є HSA, ваш роботодавець може запропонувати так званий Обмежений цільовий FSA. Цей спеціалізований рахунок може працювати разом з HSA, але з більш жорсткими обмеженнями. Ви можете використовувати Обмежений цільовий FSA лише для витрат на зір (окуляри, контактні лінзи, огляди очей) та стоматологічних витрат (чистки, пломби, ортодонтія).

Ви також можете використовувати його для звичайних медичних витрат — але лише після того, як буде покритий ваш страховий франшиза. Оскільки HSAs зазвичай поєднуються з планами з високим франшизним відсотком, ви рідко досягнете франшизи за один рік, тому Обмежений цільовий FSA фактично обмежений витратами на зуби та зір.

Перед внеском: чесно оцініть свої витрати

Перед відкриттям будь-якого FSA проведіть реалістичний фінансовий аудит. Запитайте себе:

• Чи маю я дійсно передбачувані щорічні медичні витрати?
• Чи обов’язково я витрачу внесену суму?
• Скільки я зазвичай витрачаю на зір щороку? (Зважайте, що якщо ви не носите окуляри або рідко змінюєте рецепти, це може бути нуль.)
• Які мої реальні стоматологічні витрати після покриття страховкою профілактичних процедур? (Багато стоматологічних планів покривають чистки на 100%, залишаючи мінімальні витрати з вашого боку.)

Якщо ви не можете визначити принаймні 1000–1500 доларів витрат, які ви дійсно понесете, Обмежений цільовий FSA, ймовірно, не вартий того. Податкові заощадження зникають, якщо ви втрачаєте гроші наприкінці року.

Правильне рішення для вашої ситуації

Обмежені цільові FSAs дійсно пропонують легальні можливості для заощаджень з податковими перевагами, але вони відповідають своєму імені — обмежені. Ці рахунки найкраще підходять людям із конкретними, передбачуваними щорічними витратами на зір і стоматологію.

Перед тим, як зобов’язатися, переконайтеся, що у вас є чіткий план витрат на весь рік. Не варто прагнути до податкових знижок, якщо це залишить гроші «на столі». Кілька доларів податкової економії зникнуть, якщо ви змушені втратити сотні доларів невикористаних коштів FSA. Обчисліть усе ретельно, перегляньте свої останні медичні рахунки і приймайте рішення, ґрунтуючись на реальних витратах, а не на теоретичних податкових перевагах.