Чи підлягають членські внески до тренажерного залу HSA? Розуміння ваших варіантів рахунків заощаджень на здоров'я

Багато людей цікавляться, чи можна використовувати кошти зі свого рахунку медичного заощадження (HSA) для оплати абонемента у спортзал. Простою відповіддю є те, що зазвичай членство у спортзалі не є допустимим витратами згідно з керівництвом IRS. Однак розуміння нюансів правил HSA та знання рідкісних винятків допоможе вам приймати обґрунтовані рішення щодо витрат на охорону здоров’я та максимально використовувати переваги вашого рахунку.

Як працює HSA і що він покриває

Рахунок медичних заощаджень — це спеціалізований інструмент заощаджень, створений для осіб, які мають високий deductible у медичних планах. Унікальність HSA полягає у потрійній податковій перевазі: внески здійснюються з дохідної бази до оподаткування, сам рахунок зростає без оподаткування, а зняття коштів на кваліфіковані медичні витрати — також без податку. На відміну від гнучких витратних рахунків (FSA), кошти на HSA перерозподіляються з року в рік, дозволяючи накопичувати значний резерв для охорони здоров’я.

IRS суворо визначає, які витрати кваліфікують для безподаткового зняття. До кваліфікованих медичних витрат належать візити до лікаря, госпіталізації, рецептурні ліки, стоматологічні та зорові послуги, а також довговічне медичне обладнання, таке як костилі або інвалідні візки. Головна вимога — будь-які витрати мають мати справжню медичну мету, а не бути пов’язаними з загальним добробутом або особистим здоров’ям.

Чому стандартне членство у спортзалі не кваліфікується

Членство у спортзалі зазвичай не підпадає під категорію допустимих витрат для HSA, оскільки воно класифікується як особисті або розважальні витрати. Хоча регулярні фізичні вправи сприяють загальному здоров’ю, IRS не вважає членство у спортзалі медично необхідним у традиційному розумінні. Використання коштів HSA для стандартного абонемента призведе до оподаткування суми зняття та штрафу у розмірі 20% за не кваліфіковані витрати.

Ця різниця важлива, оскільки правила HSA відрізняються від інших медичних рахунків. Хоча ви можете використовувати інші кошти для оплати фітнес-занять або програм оздоровлення для загального підтримання здоров’я, ваш HSA має більш суворі межі. Рахунок створений для покриття документованих медичних процедур і необхідних медичних витрат, а не для покращення способу життя.

Виняток: фітнес-програми за призначенням лікаря

Існує важливий виняток із правила про членство у спортзалі. Якщо ваш лікар призначає членство у спортзалі або фітнес-програму як частину лікувального плану для конкретного медичного стану, це може стати допустимим для HSA. Типові сценарії — боротьба з ожирінням, лікування цукрового діабету, кардіологічна реабілітація або відновлення після операції. Важливим є медична необхідність і правильна документація.

Щоб кваліфікуватися за цим винятком, потрібно:

• Отримати письмовий документ від вашого медичного працівника, що засвідчує медичну необхідність членства
• Зберігати записи, що підтверджують зв’язок між членством і вашим лікувальним планом
• Перевірити з вашим постачальником HSA, чи відповідає ваша ситуація їхнім керівним принципам
• Зберігати всі квитанції та медичні нотатки для відповідності IRS

Без належної документації навіть рекомендація лікаря щодо членства у спортзалі не захистить вас від штрафів. Також рекомендується отримати письмове підтвердження від адміністратора HSA перед зняттям коштів, оскільки вимоги можуть різнитися між постачальниками.

Інші медичні витрати, які кваліфікуються

Якщо ви шукаєте способи використання HSA для покращення здоров’я через фізичну активність, розгляньте витрати, що більш чітко відповідають медичним критеріям. Фізіотерапія після травми, хіропрактика за призначенням лікаря, програми схуднення за рекомендацією лікаря та occupational therapy зазвичай кваліфікуються. Ці послуги мають чітку медичну мету та документовані лікувальні плани, що робить їх простими для використання через HSA.

Крім того, консультації з харчування для контролю цукрового діабету, психічне здоров’я з компонентами фізичної активності та реабілітаційні програми після операцій — всі ці варіанти є хорошими для використання HSA. Вони мають підґрунтя медичної необхідності, яку вимагає IRS.

Як приймати розумні рішення щодо HSA

Головне — уникнути несподіваних податкових зобов’язань і штрафів — це розуміти, що допустимість витрат з HSA залежить від медичної необхідності, а не лише від користі для здоров’я. Членство у спортзалі може покращити ваше самопочуття, але без призначення лікаря для лікувальних цілей воно залишається недопустимою витратою. Правила вашого постачальника HSA і норми IRS разом визначають, що є кваліфікованими витратами.

За будь-яких сумнівів краще звернутися безпосередньо до вашого адміністратора HSA перед зняттям коштів. Отримайте письмове підтвердження щодо конкретних витрат, особливо тих, що знаходяться у «сірих» зонах. Такий проактивний підхід допоможе уникнути дорогих помилок і дозволить стратегічно використовувати ваш HSA для справжніх медичних витрат. З часом, зосереджуючись на дійсно кваліфікованих медичних витратах, ви зможете накопичити значний резерв для охорони здоров’я як для поточних потреб, так і для майбутньої пенсії.