Розуміння відмивання грошей: всебічний огляд концепції та її впливу

У глобалізованому світі із складними фінансовими системами для приватних осіб, фінансових фахівців і регуляторів однаково важливо розуміти, що таке відмивання грошей і як воно працює. Феномен відмивання грошей — це не лише теоретична концепція — він має конкретні наслідки для стабільності фінансових ринків, безпеки інституцій і суспільства в цілому.

Основне визначення: що таке насправді відмивання грошей?

Відмивання грошей — це процес, за допомогою якого незаконно отримані активи та доходи — наприклад, від торгівлі наркотиками, організованої злочинності, тероризму, контрабанди або інших злочинних дій — маскуються за допомогою різних механізмів. Мета — приховати їхнє незаконне походження і створити враження, що вони отримані легально.

З точки зору Базельської комісії з банківського регулювання та практики, злочинці цілеспрямовано використовують фінансову систему, переводячи кошти з рахунка на рахунок або зловживаючи послугами зберігання. Це дозволяє їм приховати справжні власники та походження своїх коштів. Посібники з відмивання грошей — будь то фінансові інституції або приватні особи — зазвичай виконують такі дії:

• Надання рахунків для підозрілих коштів
• Підтримка у конвертації активів у готівку або фінансові інструменти
• Посередництво у переказах грошей через перекази або інші розрахункові методи
• Координація закордонних переказів
• Маскування незаконного походження альтернативними шляхами

Чому розуміння відмивання грошей важливе для сучасного фінансового світу?

Відмивання грошей виконує для злочинних організацій дві критичні функції: воно дозволяє їм приховати свою незаконну діяльність і одночасно легально використовувати свої прибутки. Крім того, відмивання грошей надає злочинним групам доступ до легальних підприємств і ринків, що дозволяє розширювати операції і посилювати вплив. Об’єкти відмивання — різноманітні: від прибутків від наркотиків і хабарів до доходів від пограбувань, шахрайства, розкрадань і ухилення від сплати податків.

Архітектура відмивання грошей: три етапи складного процесу

Повний сценарій відмивання грошей теоретично слідує трьом моделям. Кожен етап має свою ціль і базується на попередньому, причому складність і непомітність зростають з кожним кроком.

Перший етап: етап розміщення (Placement)

Етап розміщення — це критичний початок, коли потрібно ввести великі обсяги незаконних готівкових коштів у формальну фінансову систему. Це також найуразливіший етап, оскільки обсяг дрібних грошей важко обробляти і легко відстежувати.

На практиці злочинці конвертують готівку у транспортовані форми — наприклад, через банківські внески або купівлю фінансових інструментів. Наприклад, наркоторговці, які накопичують великі суми дрібних грошей, фізичний транспорт зробити неефективно, і їхнє накопичення може викликати підозру. Тому готівку швидко трансформують у інші форми, наприклад, у банківські рахунки або цінні папери.

З цифровізацією фінансових ринків злочинці отримали доступ до багатьох каналів — від класичних банківських послуг до телефонного банкінгу, онлайн-банкінгу і сучасних FinTech-рішень. Це ускладнює виявлення. Етап розміщення завершується, коли незаконні кошти спочатку оброблені і перетворені у транспортовані або торгівельні форми. Це створює основу для наступних кроків.

Другий етап: етап маскування (Layering)

Етап маскування — це серце сучасного відмивання грошей і ключ до успіху злочинних операцій. На цьому етапі активи багаторазово торгуються, переказуються і цілеспрямовано змінюють свою природу, щоб будь-який зв’язок із початковим незаконним джерелом був зруйнований.

Злочинці систематично використовують складність сучасної фінансової системи. Вони створюють багатошарові транзакції через банки, страхові компанії, цінні папери і ринки нерухомості, автомобілів, золота і мистецтва. Часто зберігається анонімність — відкривають рахунки під псевдонімами або на імена фіктивних осіб, створюють фіктивні торгові потоки або торгують анонімізованими цінними паперами.

З підвищенням кількості транснаціональних схем маскування активів їхня складність зросла. Трансакції стають лабіринтами, що майже неможливо простежити. Якщо ці дії відбуваються у так званих «податкових гаванях» або «секретних портах» — регіонах із слабким наглядом — маскування стає ще більш непроникним. Визначити справжнє походження і кінцеву мету коштів стає майже неможливо для регуляторів.

Третій етап: етап інтеграції (Integration)

Етап інтеграції — це завершальний етап процесу відмивання грошей. Тут вже маскувані активи знову вводяться у легальну економіку, не викликаючи підозр щодо їхнього незаконного походження.

На цьому етапі злочинці переводять свої «очищені» активи до легальних інституцій або осіб без очевидних зв’язків із злочинними мережами. Якщо етап маскування був успішним, незаконні кошти безперешкодно змішуються з легальними доходами. Злочинці можуть вільно керувати і використовувати легальні прибутки — через перекази на рахунки нібито легальних компаній або через регулярні бізнес-операції. «Відмита» готівка тепер циркулює як звичайне бізнес-майно у фінансовій системі.

Від класичних до сучасних стратегій: 31 метод відмивання грошей

Протягом десятиліть злочинці і корупціонери розробили широкий арсенал технік. Наступні категорії демонструють різноманіття цих незаконних практик:

Традиційні методи на основі готівки

Контрабанда готівки і децентралізоване зберігання: У багатьох країнах немає суворих обов’язків повідомляти про готівкові операції. Злочинці використовують це, транспортувавши великі суми готівки до країн із менш суворим контролем і потім вносячи їх. Тому багато країн регулюють, скільки готівки можна провозити через кордон.

Фрагментація у дрібні суми: Ще один класичний підхід — «метод дрібних купюр». Великі суми розбиваються на менші внески, щоб не перевищувати порогові значення. Багато країн запровадили порогові норми: якщо готівкова операція перевищує певну суму, банк зобов’язаний повідомити про це антивідмивну службу. Щоб уникнути цього, відмивачі розподіляють свої кошти між кількома банками і кількома транзакціями нижче за поріг.

Використання готівкових галузей: Казино, розважальні заклади, бари і ювелірні магазини — класичні прикриття для відмивання грошей. Через фіктивні операції злочинні доходи декларуються як легальні доходи бізнесу.

Стратегії конверсії активів

Прямий купівля активів: Злочинці купують безпосередньо нерухомість, розкішні автомобілі, антикваріат, мистецтво або фінансові інструменти. Потім їх перепродають, а виручку вводять як легальні доходи через банківські рахунки.

Використання сектору цінних паперів і страхування: Торгівля цінними паперами пропонує ідеальні умови — величезні обсяги торгів, різноманітні і складні фінансові інструменти. Анонімні облігації або ф’ючерси часто «відмиваються». У страховій галузі відмивачі купують дорогі поліси і отримують гроші як легальні повернення або через реіншуринг.

Офшорні і банківські таємниці-стратегії

Офшорні фінансові центри: У багатьох країнах легально створювати анонімні компанії або існують широкі положення щодо конфіденційності приватних активів. Це полегшує приховування справжнього походження незаконних коштів.

Підземні банки: У випадку Yuanhua було виведено близько 12 мільярдів юанів через підземні банки у Цзіньцзянь і Шіші. Ці «банки» перевозили кошти через підземний обмін валют і координували перекази до Гонконгу.

Імпорт-експорт і маніпуляції з торговими документами

Несправедливі імпортно-експортні операції: Злочинці створюють фіктивні імпортні або експортні угоди з навмисно завищеними або заниженими цінами. Через цю цінову маніпуляцію великі суми грошей незаконно перетинають кордони.

Поштові компанії: Реєстрація фіктивних компаній дозволяє здійснювати відмивання грошей через фіктивні торгові потоки. Прибутки потім подаються як легальні доходи.

Корупційні стратегії

Збір і одночасне відмивання: Корумповані чиновники збирають кошти під час роботи і створюють паралельні підприємства. Вони щедро демонструють свої доходи, щоб мати «заяву» на своє багатство.

Родинні зв’язки: Корумповані чиновники залучають родичів до бізнесу — наприклад, у сфері розваг або громадського харчування. Оскільки зв’язки з особою у владних структурах не очевидні, відмивання стає легшим, а ймовірність виявлення — нижчою.

Посередницькі компанії: Урядові або державні підприємства засновують формально приватні компанії, але керують ними таємно. Вони можуть переводити злочинні кошти на свої власні рахунки і отримувати додатковий прибуток через звичайні бізнес-операції.

Транснаціональні методи переказів

Закордонні перекази: Найпоширеніший сучасний метод — транснаціональні перекази. Батьки відправляють гроші дітям під приводом навчання і обмінюють валюту. Корумповані чиновники співпрацюють із закордонними компаніями, завищують ціни при імпорті, платять високі комісії і отримують повернення за кордоном.

Офшорні інвестиційні фірми: Спочатку створюється офшорна поштовка, потім незаконні доходи переводяться під прикриттям «інвестицій за кордоном».

Особисті літаки і митні звільнення: За допомогою приватних літаків або звільнення від митних зборів кошти можна безпосередньо перевозити за кордон, часто у вигляді купюр по 100 доларів.

Інституційні експлойти

Використання легальної фінансової системи: Злочинці використовують банки або нефінансові інститути, відкриваючи кілька рахунків із підробленими документами для переказу і приховування незаконних доходів.

Керівні рахунки: Оскільки власники рахунків часто не знають про їх існування, вони згодом заявляють, що ощадна книжка втрачена. Вони подають заявку на новий і намагаються вкрасти кошти. Такі рахунки зазвичай відкривають у країнах, де справжні власники нічого не знають.

Рахунки у іноземній валюті: Малі суми кілька разів вносяться для зняття іноземної валюти за кордоном — так званий метод «мурашки, що переносять цеглу», часто у поєднанні з керівними рахунками.

Цифрові та сучасні техніки

Онлайн-банкінг і інтернет-відмивання: Злочинці використовують онлайн-банкінг для незаконних переказів. Деякі навіть роблять ставки онлайн, щоб «білими» зробити чорний дохід. Це один із найшвидше зростаючих методів.

Криптовалюти: З підйомом цифрових активів відмивання грошей також перемістилося у криптовалютний сектор, де транзакції часто є псевдонімними.

Інші інноваційні підходи

Туристичні чеки і маніпуляції з чеками: Під час митного контролю дозволяється декларувати готівку, але немає обмежень щодо туристичних чеків, які можна передавати без індосаменту третім особам. Їх обмінюють у банках і повертають їх видавцям, що маскує справжнє походження.

Конвертація у казино: У казино гравці можуть конвертувати готівку у жетони і передавати їх одне одному, а ті — обмінювати їх на готівку (зазвичай із комісією ~5%). Так можна заявити, що виграв у казино, і уникнути відстеження серійних номерів.

Антикваріат, ювелірні вироби і колекційні предмети: Через фальшиві покупки за низькими цінами і продажі за високими цінами гроші легально переводяться на певні рахунки. Це також використовується для приховування хабарів.

Фонди і благодійні організації: Політики засновують фонди і імітують пожертви, щоб обдурити компанії і вивести кошти. Компанії використовують підроблені пожертви контрольованим фондам для переказу грошей і ухилення від податків.

Множинні транснаціональні перекази: Прямі транснаціональні перекази дозволяють переміщати кошти без сліду через звичайні банківські канали.

Підземний обмін валют: У шахрайських ювелірних і золотих магазинах готівку можна обміняти на іноземні анонімні і бездокументарні чеки, які потім зараховуються на закордонні рахунки.

Мультинаціональні перерозподіли: У фінансовому секторі, особливо у банках і страхових компаніях, використовують великі суми готівки для транснаціональних переказів.

Інвестиції у нерухомість через фіктивних осіб: Фіктивні особи купують нерухомість за 50-70% від ринкової вартості за готівку у підрядників. Потім їх швидко перепродають (наприклад, попередні продажі перед передачею) із прибутком 50-100%.

Фальшиві кредити і векселі: Це часто використовують при хабарництві. Отримувачі тримають векселі для майбутнього погашення. У разі виявлення можна заявити, що це позика. Після стабілізації ситуації векселі передають третім особам або подають у банки.

Фальшиві гроші і підробки: Відмиваються через численні малі транзакції або через обмін у банкоматах. Злочинці купують наркотики або зброю, щоб передати отримані гроші іншим.

Купівельні сертифікати: Вони мають високу обігність. Їх продають співробітникам компаній, які отримують їх як відпускні бонуси. Так сертифікати потрапляють у незнайомі руки, а початковий власник отримує майже той самий грошовий еквівалент.

Висновок: важливість розуміння відмивання грошей

Розуміння того, що таке відмивання грошей, є фундаментальним для фінансових фахівців, регуляторів і суспільства. 31 наведений метод підтверджує здатність злочинних мереж до інновацій і адаптації. З постійним розвитком цифровізації і глобалізації фінансових ринків техніки стають все більш витонченими. Постійна пильність, сучасні системи моніторингу і міжнародна співпраця — це необхідні елементи боротьби з відмиванням грошей.