Який план пенсійного забезпечення підходить саме вам? Розуміння варіантів 401(k) та 403(b)

Коли ви починаєте нову роботу, ймовірно, зіткнетеся з одним із двох планів пенсійного забезпечення, що спонсорує роботодавець: 401(k) або 403(b). Хоча багато хто вважає, що один із них однозначно кращий, реальність більш нюансована. Чи є 403(b) кращим за 401(k), залежить цілком від вашого сектору зайнятості та кар’єрної траєкторії. Обидва — це плани з визначеними внесками, де працівники контролюють свої щомісячні внески, а інвестиційні доходи визначають виплати на пенсії.

Реальна різниця: хто пропонує кожен план

Основна різниця між цими планами зводиться до типу роботодавця. Плани 401(k) пропонуються виключно комерційними компаніями, що робить їх стандартом пенсійного забезпечення для більшості американських працівників. На відміну від них, плани 403(b) обслуговують працівників некомерційних організацій та публічного сектору — уявіть урядові агентства, освітні системи, лікарні та благодійні організації.

Ця різниця важлива, оскільки вона визначає ваші регуляторні захисти. Закон про пенсійне забезпечення працівників 1974 року (ERISA) регулює всі плани 401(k) та деякі 403(b). Приватні некомерційні роботодавці повинні дотримуватися ERISA, але публічний сектор зазвичай працює поза цим рамками. Розуміння статусу вашого плану щодо ERISA є критичним, оскільки це впливає на ваші права та захисти.

Там, де вони фактично однакові

Незважаючи на відмінності, ці плани функціонують за дуже схожими принципами. Обидва приймають внески працівників до оподаткування до оподаткування, тобто ви зменшуєте свій поточний оподатковуваний дохід. Податки відкладені до моменту зняття коштів на пенсії, що потенційно може помістити вас у нижчу податкову категорію, коли вам знадобляться ці кошти.

Обмеження на внески однакові для обох типів планів. У 2023 році працівники можуть внести до 22 500 доларів США щороку до будь-якого з планів 401(k) або 403(b), причому цей ліміт застосовується сумарно до всіх ваших планів з визначеними внесками. Працівники віком 50 років і старше отримують додаткову можливість зробити “догоняючий” внесок у розмірі 7 500 доларів.

Багато роботодавців пропонують співвідношення внесків у обох планах — цінна перевага, яка фактично дає безкоштовні гроші для пенсії. Обидва також дозволяють дострокове зняття коштів до 59½ років, хоча за це передбачені значні штрафи за дострокове використання.

Прихована перевага: довгострокові 403(b) переваги

Ось де відповідь на питання “чи 403(b) краще за 401(k)” стає залежною від конкретного плану. Деякі плани 403(b) пропонують недооцінений бонус для довгострокових працівників. Якщо ви працюєте у некомерційній або публічній організації понад 15 років, ваш план може дозволяти додаткові внески понад стандартний ліміт у 22 500 доларів — але лише якщо ваш роботодавець обрав цю опцію. Ця можливість “догоняючих” внесків може суттєво допомогти старшим працівникам, які почали планувати пенсію пізно.

Для планів 401(k) такої можливості немає, тому це справжня перевага 403(b) для кар’єрних працівників некомерційного сектору або уряду.

Як зробити свій вибір

На практиці ваш вибір пенсійного плану визначається вашим роботодавцем. Ви не можете обрати 403(b), працюючи у комерційній компанії, і не зможете отримати 401(k) у некомерційній організації. Тип плану має менше значення, ніж максимізація внесків і повне використання співфінансування роботодавця.

Якщо ви накопичуєте пенсійні заощадження через 401(k) або 403(b), основна стратегія залишається однаковою: систематично вносити, розуміти свої інвестиційні опції та слідкувати за зростанням рахунку. Зосередьтеся на досягненні ліміту у 22 500 доларів щороку, а не на тому, який плановий обгорток містить ваші інвестиції. Обидві структури однаково добре допоможуть вам у створенні пенсійної безпеки, яку ви заслуговуєте.