13 штатів, де пенсії та доходи від пенсійного забезпечення не оподатковуються

Податки на пенсію залишаються однією з найнедооціненіших складових фінансового планування. Хоча федеральні податки є неминучими для пенсіонерів у США незалежно від місця проживання, кілька штатів пропонують значну допомогу, повністю звільняючи пенсійний дохід від оподаткування. Розуміння того, які штати не оподатковують пенсії, соціальні виплати та інші пенсійні зняття, може суттєво вплинути на вашу фінансову стратегію.

Повна податкова свобода на пенсійний дохід: перевага 13 штатів

Тринадцять штатів встановили політику, за якою жоден пенсійний дохід не підлягає оподаткуванню на рівні штату. Ці юрисдикції звільняють від оподаткування соціальні виплати, пенсійні розподіли, зняття з 401(k) та розподіли IRA. До списку входять:

• Аляска
• Флорида
• Іллінойс
• Айова
• Міссісіпі
• Невада
• Нью-Гемпшир
• Пенсильванія
• Південна Дакота
• Теннессі
• Техас
• Вашингтон
• Вайомінг

Дві категорії штатів, дружніх до пенсіонерів

Не всі 13 штатів досягають цієї переваги однаковими механізмами. Важливо розуміти різницю для планування пенсій.

Дев’ять штатів без будь-якого податку на доходи природно звільняють весь пенсійний дохід:

Аляска, Флорида, Невада, Нью-Гемпшир, Південна Дакота, Теннессі, Техас, Вашингтон і Вайомінг повністю скасовують оподаткування доходів штату. Такий підхід означає, що пенсійний дохід отримує таке саме ставлення, як і всі інші джерела доходу.

Однак Вашингтон є винятком: хоча він не оподатковує традиційні пенсійні виплати, він стягує податки на капітальні прибутки. Ініціатива 2024 року щодо скасування цього податку на капітальні прибутки не набрала достатньої підтримки виборців.

Чотири штати з цілеспрямованими пенсійними податковими пільгами запровадили конкретні політики для захисту пенсіонерів:

Іллінойс, Айова, Міссісіпі та Пенсильванія розробили законодавство, яке спеціально звільняє пенсійний дохід від оподаткування, хоча ці штати зберігають системи оподаткування доходів. Кожен підходить до цього по-своєму. Важливо, що Міссісіпі та Пенсильванія накладають обмеження, оподатковуючи ранні розподіли з пенсійних рахунків — це слід враховувати молодшим пенсіонерам, які отримують кошти до досягнення традиційного пенсійного віку.

Ширша податкова ситуація: часткові звільнення по всій Америці

Поза цими 13 штатами багато інших пропонують частковий захист пенсійного доходу. Приблизно 29 додаткових штатів звільняють соціальні виплати від податків штату, навіть якщо інший пенсійний дохід залишається оподатковуваним.

Алабама вирізняється тим, що пропонує подвійний захист: не оподатковує соціальні виплати та пенсійний дохід з визначених пенсійних планів. Гаваї надає звільнення саме для розподілів з пенсійних та приватних планів, які фінансували внески через не пенсіонерів.

Федеральне оподаткування: де ще збирає Дядько Сам

Звільнення на рівні штату не скасовують федеральних зобов’язань. Уряд США зберігає повноваження щодо федеральних податків незалежно від місця проживання. Однак соціальні виплати частково захищені на федеральному рівні залежно від сумарного доходу.

Структура оподаткування соціальних виплат на федеральному рівні така:

Для фізичних осіб:

• Загальний дохід менше $25,000: соціальні виплати не оподатковуються
• Загальний дохід $25,000-$34,000: до 50% виплат оподатковуються
• Загальний дохід понад $34,000: до 85% виплат оподатковуються

Для подружжя, що подає спільно:

• Загальний дохід менше $32,000: соціальні виплати не оподатковуються
• Загальний дохід $32,000-$44,000: до 50% виплат оподатковуються
• Загальний дохід понад $44,000: до 85% виплат оподатковуються

Для подружжя, що подає окремо: до 85% виплат залишаються оподатковуваними за будь-якого доходу.

Загальний дохід включає скоригований валовий дохід, нульовий оподатковуваний відсоток та половину соціальних виплат.

Майбутні зміни: що очікувати

Останні політичні події свідчать про можливі зміни у федеральній політиці оподаткування пенсій. Платформи президентських кампаній включають пропозиції повністю скасувати федеральний податок на соціальні виплати. Це дозволить пенсіонерам зберегти значно більше доходу у майбутньому.

Стратегічне планування для оптимізації пенсійних податків

Для тих, хто наближається або вже на пенсії, важливо розуміти як державні, так і федеральні системи оподаткування. Пенсіонери у 13 штатах, що звільнені від пенсійного оподаткування, зберігають більше доходу, хоча й залишаються під федеральними зобов’язаннями. Інші штати повинні досліджувати, які саме джерела пенсійного доходу мають захист.

Максимізація пенсійного доходу вимагає розуміння не лише місця проживання, а й того, як різні джерела доходу оподатковуються на рівні штату та федеральному. Стратегічне планування з урахуванням цих податкових наслідків може принести тисячі додаткових доларів щороку протягом усього періоду пенсії.