Розуміння вашої ставки та зобов’язань щодо податку штату Колорадо

Якщо ви отримуєте дохід у Колорадо, будь то повний робочий день, часткова зайнятість або нерезидент, вам потрібно зрозуміти, як працює податкова система штату. Рамки податкової ставки штату Колорадо поєднують простий підхід до оподаткування доходів з різними вирахуваннями та кредитами, спрямованими на зменшення вашого загального податкового навантаження.

Рамки податкової ставки штату Колорадо

Колорадо підтримує один із найпростіших податкових систем у країні: плоска ставка податку на доходи 4,5% застосовується рівномірно до всіх резидентів, незалежно від рівня доходу. Це означає, що немає прогресивної системи ставок — кожен платить однаковий відсоток від свого доходу штату.

Крім податку на доходи, мешканці Колорадо також зобов’язані сплачувати податок з продажу, який коливається від 2,9% до 15% залежно від конкретного округу та юрисдикції. Податки на майно визначаються на рівні округу, що створює деякі регіональні відмінності.

Хто зобов’язаний подавати декларацію у Колорадо?

Обов’язок подавати декларацію залежить від вашого статусу резидента та джерел доходу. Повністю резиденти Колорадо, які отримують будь-який оподатковуваний дохід, повинні подавати декларацію. Часткові резиденти — ті, хто проживає у штаті лише частину року — зобов’язані подавати, якщо мають дохід із джерел у Колорадо. Навіть нерезиденти зобов’язані це робити, якщо вони заробляють гроші у межах кордонів Колорадо і в іншому випадку зобов’язані подавати федеральну декларацію.

Часткові резиденти використовують форму Schedule DR 0104PN для точного розрахунку частки доходу, яка кваліфікує як дохід із джерел у Колорадо і яку потрібно задекларувати у штаті.

Зменшення податкового зобов’язання: Вирахування для платників податків у Колорадо

Колорадо пропонує кілька категорій вирахувань, щоб допомогти зменшити оподатковуваний дохід. Стандартне вирахування та можливості деталізованих вирахувань застосовуються, аналогічно федеральним деклараціям.

Благодійні внески: Якщо ви деталізуєте вирахування, пожертви релігійним організаціям, неприбутковим організаціям, освітнім установам або медичним дослідницьким організаціям можуть кваліфікуватися. Пожертви одягу та домашніх речей прийнятні, якщо вони у хорошому стані або оцінені понад $500 за оцінкою. Ви можете вирахувати загальну суму внесків мінус $500.

Інвестиції у зменшення ризику лісових пожеж: Власники нерухомості у Колорадо можуть вирахувати 50% витрат, спрямованих на зменшення ризику лісових пожеж — з обмеженням у $2,500 на рік. До кваліфікаційних витрат належать платежі підрядникам, придбання обладнання та оренда транспортних засобів для робіт із запобігання пожежам.

Внески у заощадження на освіту: Ті, хто робить внески через програми заощаджень CollegeInvest 529, можуть вирахувати ці внески із свого оподатковуваного доходу у штаті Колорадо. Важливо, що внесок не обов’язково має бути зроблений родичем бенефіціара плану.

Коригування капітальних прибутків: Колорадо дозволяє віднімати з оподатковуваного доходу штату певні капітальні прибутки, отримані від нерухомості, за умови, що вони включені до вашого федерального оподатковуваного доходу.

Податкові кредити, що повертають гроші у ваш гаманець

Колорадо пропонує численні податкові кредити — вони безпосередньо зменшують суму, яку ви повинні заплатити, а не просто знижують оподатковуваний дохід.

Кредит на зароблений дохід (EITC): Резиденти Колорадо, які претендують на федеральний EITC, можуть кваліфікуватися на державний EITC, що становить 10% від їхнього федерального кредиту. Федеральний ліміт доходу коливається від $21,430 до $57,414 залежно від статусу подання та кількості залежних. Наприклад, якщо ви маєте право на $3,000 федерального кредиту, кредит у Колорадо додасть ще $300. Унікально, що навіть ті, хто не має номеру соціального страхування (або з подружжям або залежними без SSN), можуть претендувати на цей кредит.

Кредити на догляд за дітьми: Два окремі кредити покривають витрати на догляд за дітьми. Перший становить 50% вашого федерального кредиту на догляд за дітьми, якщо ваш федеральний дохід AGI нижчий за $60,000. Цей кредит є відшкодовуваним, тобто може призвести до повернення коштів, якщо він перевищує ваш податковий зобов’язання. Другий — кредит для осіб із низьким доходом, якщо ви не претендували на федеральний кредит через відсутність федерального податкового зобов’язання і ваш AGI нижчий за $25,000 — він може становити до $500 для однієї дитини або $1,000 для двох і більше.

Внески у дитячі заклади: Вносите гроші у дитячий заклад або програму підготовки працівників? Ви можете претендувати на 50% від цієї суми як невідшкодовуваний кредит, до $100,000 на рік.

Страхування довгострокового догляду: Якщо ви сплачуєте страхові внески за довгострокове обслуговування для себе або вашого подружжя, ви можете претендувати на податковий кредит у розмірі 25% від сплачених внесків (максимум $150 за поліс). Встановлені обмеження доходу: одинокі платники повинні мати федеральний оподатковуваний дохід нижче $50,000; спільні платники з одним полісом — той самий ліміт $50,000; спільні платники з двома полісами або подвійним покриттям можуть досягти $100,000.

Кредити за електричні та гібридні автомобілі: Купівля електричного або гібридного автомобіля, зареєстрованого у Колорадо, дає право на відшкодовуваний кредит: $2,500 для легкових автомобілів або до $10,000 для вантажівок важче 26 000 фунтів. Орендовані легкові автомобілі отримують $1,500. Автомобіль має бути новим, хоча власник не обов’язково має бути резидентом Колорадо.

Податки, які ви не платите у Колорадо

Резиденти Колорадо звільнені від податку на спадщину та майно — значна перевага у порівнянні з багатьма штатами. Це звільнення означає, що ваші спадкоємці успадкують активи без наслідків штатового податку на майно.

Планування вашої податкової стратегії у Колорадо

Розуміння податкової ставки штату Колорадо у 4.5% та різних доступних вирахувань і кредитів є важливим для ефективного податкового планування. Чи то благодійність, інвестиції у освіту через 529-плани, купівля електромобіля або управління витратами на догляд за дітьми — податковий кодекс Колорадо пропонує численні шляхи зменшення загального зобов’язання. Головне — визначити, які вирахування та кредити відповідають вашій конкретній фінансовій ситуації і планувати заздалегідь перед приходом податкового сезону.