Повний посібник з податків у Мічигані: що вам насправді потрібно сплатити

Якщо ви отримуєте доход у Мічигані — незалежно від того, чи живете ви там цілоріч, частково або за межами штату — вам потрібно розуміти податкові зобов’язання штату. Мічиган тримає речі досить просто у порівнянні з багатьма штатами, з плоскою ставкою податку на доходи та без податку на спадщину. Ось що повинен знати кожен.

Хто платить податки у Мічигані?

Вам потрібно подати податкову декларацію штату Мічиган, якщо у вас є будь-який дохід, отриманий із штату. Це стосується:

• Постійних мешканців, які отримують дохід у Мічигані
• Часткових мешканців із доходами з Мічигану
• Не мешканців, які працюють на роботодавців із Мічигану або отримують гроші з майна у Мічигані

Мічиганські мешканці, які працюють у сусідніх штатах, таких як Іллінойс, Індіана, Кентуккі, Міннесота, Огайо або Вісконсін, платять податок на дохід у Мічигані лише з доходу, отриманого у Мічигані — не з того, що вони заробляють між штатами.

Основні ставки податку: яка ваша фактична вартість?

Податок на доходи: Мічиган використовує плоску ставку 4,25% для всіх мешканців, незалежно від рівня доходу. Усі платять однаковий відсоток, що спрощує обчислення порівняно з прогресивною системою податкових ставок.

Податок з продажу: Загальноштатний податок з продажу становить 6%, застосовується рівномірно по всіх округах і містах. У Мічигані немає місцевих варіацій.

Капітальні прибутки: Оподатковуються за стандартною ставкою 4,25%, що відповідає звичайному доходу. Однак пенсіонери, народжені до 1946 року, можуть виключити відсотки, дивіденди та капітальні прибутки — до $12,127 для одиноких платників або $24,254 для спільних.

Нерухомість і спадщина: Хороші новини. Мічиган стягує місцеві податки на нерухомість (ставки залежать від округу), але немає державного податку на спадщину або майно.

Вирахування з податку на доходи: зменшуйте оподатковуваний дохід

Мічиган пропонує кілька способів зменшити ваш оподатковуваний дохід:

Відрахування на пенсії та пенсійні виплати за віком

Ваш рік народження визначає, до якої категорії ви належите:

• Народжені до 1946 року (Категорія 1): Відрахуйте до $54,404 (одинокий) або $108,808 (подружжя) з доходу від пенсій і пенсійних виплат
• Народжені у 1946-1952 роках (Категорія 2): Відрахуйте до $20,000 (одинокий) або $40,000 (подружжя)
• Народжені у 1953-1954 роках (Категорія 3): Так само, як і Категорія 2 — $20,000 (одинокий) або $40,000 (подружжя)

Внески до освітніх заощадженьних програм

Внески до освітніх планів Мічигану 529 є вираховуваними:

• Мічиганська освітня заощаджувальна програма (MESP), MI 529 Advisor Plan (MAP) та рахунки MiABLE: Спільний ліміт $5,000 для одиноких і $10,000 для спільних за кожним типом рахунку
• Мічиганський траст освіти (MET) — передоплачена плата за навчання: Ви можете вирахувати як свої внески, так і благодійні пожертви до Благодійної програми MET

Доступні податкові кредити у Мічигані

Ці кредити безпосередньо зменшують ваш податковий рахунок:

Кредит на опалення дому

Мешканці Мічигану, які стикаються з витратами на опалення, можуть претендувати на допомогу. Стандартна кваліфікація на кредит вимагає доходу домогосподарства нижче $39,157 (максимальна сума: $1,371), тоді як альтернативний розрахунок на основі фактичних витрат на опалення має межу доходу $27,700. Часткові мешканці мають право, але повночасові студенти, яких заявлено як залежних, мешканці коледжного житла та ті, хто перебуває у ліцензованих закладах догляду, зазвичай — ні. Подайте форму MI-1040CR-7 до 30 вересня, щоб претендувати.

Податковий кредит на зароблений дохід (EITC)

Якщо ви претендуєте на федеральний EITC, Мічиган надає додаткову вигоду: 6% від суми вашого федерального кредиту. Оскільки максимальний федеральний EITC у 2021 році становить $6,728, ваш мічиганський EITC може становити до $403. Наприклад, федеральний кредит у $3,000 перетворюється на додаткові $180 у мічиганських кредитах.

Кредит на нерухомість і оренду

Ви володієте нерухомістю у Мічигані та проживаєте там щонайменше половину року? Ви можете зменшити податок на нерухомість, якщо ваші ресурси домогосподарства залишаються нижче $60,600, а оподатковувана вартість вашої нерухомості не перевищує $136,600. Орендарі отримують схожу перевагу: 23% від річної оренди вважається податком на нерухомість і може бути заявлено у вашій декларації (з тим самим лімітом ресурсів $60,600). Орендарі похилого віку 65+ років, які витрачають понад 40% ресурсів домогосподарства на оренду, можуть претендувати на максимум у $1,500 кредиту.

Висновок щодо податків у Мічигані у 2021 році

Податкова система Мічигану орієнтована на простоту з плоскою ставкою 4,25% і без податку на спадщину. Між віковими відрахуваннями на пенсії, заохоченнями до освітніх заощаджень і різноманітними кредитами на опалення, зароблений дохід і витрати на нерухомість, у вас є кілька стратегій мінімізувати свої зобов’язання. Головне — зрозуміти, які пільги застосовуються до вашої ситуації, і подавати декларацію вчасно до всіх державних термінів.