"Біткойн先驱" підозрюється в ухилянні від сплати податків, що викликало інтерес шифрувальної індустрії

Швидкий розвиток ринку шифрованих активів супроводжується дедалі більшою регуляторною небезпекою, зокрема, питанням податкової відповідності, яке особливо привертає увагу. У квітні 2024 року одна відома особа з криптовалютної сфери була заарештована в Іспанії за підозрою в ухилянні від сплати податків на суму 48 мільйонів доларів, що викликало широкий резонанс у галузі та спонукало її більш серйозно ставитися до питань податкової відповідності.

Нещодавно, з ціною Біткойна, що перевищила 100 тисяч доларів, ця високо оцінена справа також отримала новий розвиток. Відомо, що команда адвокатів відповідача 4 грудня подала до суду клопотання про відхилення відповідних обвинувачень у ухилянні від сплати податків. Наразі відповідач все ще чекає на рішення США щодо екстрадиції в Іспанії. У цій статті буде розглянуто хід справи та надано відповідні рекомендації щодо податкових ризиків.

Огляд справи

фон обвинуваченого

Головний герой справи народився в 1979 році в американській Кремнієвій долині, він відомий як ліберал та анархіст. Під час навчання в університеті він заснував компанію з перепродажу комп'ютерних комплектуючих і завдяки гострому бізнес-інстинкту в 24 роки заробив свій перший мільйон доларів.

У 2011 році він почав інвестувати в Біткойн і оголосив, що його компанія приймає платіж у Біткойнах, ставши першою у світі компанією, що підтримує платіж у Біткойнах. Після цього він продовжував значно купувати та отримувати Біткоїни, обіймаючи кілька важливих посад в організаціях, пов'язаних з шифруванням валюти. Він активно популяризував застосування та цінність Біткойна, сприяючи його ранньому поширенню, накопичуючи величезний вплив у сфері шифрованих активів, за що ЗМІ та крипто-спільнота нагородили його титулом "піонера Біткойна".

Причина позову

У 2014 році відповідач отримав громадянство Федерації Сент-Кітс і Невіс, а незабаром після цього відмовився від громадянства США. Згідно з податковим законодавством США, особи, які відмовляються від громадянства, повинні повністю задекларувати капітальний прибуток від своїх глобальних активів, включаючи обсяги та справедливу ринкову вартість Біткойн. Податкова служба США вважає, що відповідач приховав та занижив вартість своїх особистих активів до відмови від громадянства, а після відмови він отримав і продав близько 70,000 монет Біт, отримавши приблизно 240 мільйонів доларів США, щоб уникнути сплати щонайменше 48 мільйонів доларів США податку.

Податкове управління США основні висунуло два обвинувачення:

1. Не дотримався правил про податок на вихід. При відмові від американського громадянства обвинувачений занижив фактичну кількість Біткойн, що належить йому та компаніям, які він контролює, приховавши відповідну інформацію про транзакції, ухилившись від цього податкового зобов'язання.

2. Порушив податкові зобов'язання як неамериканський податковий резидент. Після відмови від американського громадянства обвинувачений у 2017 році отримав і продав Біткойн через компанію, що контролюється ним в США, отримавши величезний дохід. Незважаючи на те, що обвинувачений відмовився від американського громадянства, його компанія розташована в США, тому після передачі Біткойн, що належить компанії в США, на своє ім'я, він не задекларував цей дохід, ухилившись від податкових зобов'язань.

Цей розвиток справи викликав глибокі роздуми в галузі шифрування валют щодо питань податкової відповідності, а також став сигналом тривоги для фахівців. З посиленням регулювання, податкова відповідність, пов'язана з шифрованими активами, стане важливою темою, з якою учасники галузі повинні зіткнутися.