Chi phí tập luyện và HSA/FSA: Những gì bạn thực sự có thể khấu trừ

Nếu bạn đã đăng ký kế hoạch bảo hiểm y tế có khoản khấu trừ cao (HDHP), có khả năng bạn đang có một Tài khoản Tiết kiệm Y tế (HSA) đứng tên mình. Câu hỏi nóng bỏng mà nhiều người đặt ra: Tôi có thể sử dụng số tiền trước thuế này để trả phí thẻ tập gym không? Câu trả lời ngắn gọn là không—ít nhất là trong hầu hết các trường hợp. Nhưng có những điểm tinh tế quan trọng cần hiểu rõ.

Khi Thẻ Tập Gym Không Đủ Điều Kiện

Phần đơn giản là: các khoản phí thẻ tập gym tiêu chuẩn được IRS phân loại là chi phí cá nhân hoặc giải trí, không phải là chi phí y tế cần thiết. Điều này có nghĩa là rút tiền từ HSA để trả phí đăng ký CrossFit hoặc phí hàng năm của Planet Fitness sẽ gây ra thuế và phạt trên số tiền rút đó. Cách lý luận tương tự áp dụng nếu bạn có FSA (Flexible Spending Account) qua công ty—chi phí thẻ tập gym cũng không đáp ứng ngưỡng chi phí y tế đủ điều kiện để rút từ FSA.

IRS rất nghiêm ngặt về sự phân biệt này. Chỉ vì tập thể dục cải thiện sức khỏe tổng thể của bạn không tự động biến nó thành chi phí y tế có thể khấu trừ. Hàng nghìn người duy trì sức khỏe mà không cần thẻ tập gym chính thức, vì vậy chính phủ xem đó là một lựa chọn lối sống chứ không phải điều trị y tế.

Ngoại lệ: Chương trình tập luyện theo chỉ định của bác sĩ

Có một con đường mà chi phí tập luyện có thể đủ điều kiện hợp lệ. Nếu bác sĩ của bạn rõ ràng kê đơn thẻ tập gym như một phần của kế hoạch điều trị cho một tình trạng y tế cụ thể—chẳng hạn béo phì, tiểu đường loại 2, phục hồi tim mạch hoặc sau phẫu thuật—bạn có thể sử dụng tiền HSA cho mục đích này.

Các yêu cầu quan trọng là:

• Đơn thuốc hoặc tài liệu từ nhà cung cấp dịch vụ y tế của bạn xác nhận rằng thẻ tập gym là cần thiết về mặt y tế
• Mối liên hệ rõ ràng giữa tình trạng chẩn đoán của bạn và phương pháp tập luyện được kê đơn
• Xác nhận rằng nhà cung cấp HSA của bạn sẽ chấp nhận đây là chi phí đủ điều kiện (chính sách có thể khác nhau)

Đây là điểm mà người dùng FSA có chút bất lợi. Hầu hết các kế hoạch FSA có định nghĩa về chi phí đủ điều kiện nghiêm ngặt hơn và thời hạn sử dụng quỹ ngắn hơn (thường là dùng-để- mất-để-đến-cuối-năm), khiến việc thu thập tài liệu và nhận phê duyệt cho các chi phí điều kiện trở nên khó khăn hơn.

Các Chi Phí Y Tế Đủ Điều Kiện Khác Bạn Có Thể Sử Dụng HSA/FSA

Nếu thẻ tập gym không phù hợp, hãy xem xét các lựa chọn hợp lệ sau đây:

• Dịch vụ vật lý trị liệu và phục hồi do bác sĩ kê đơn
• Chăm sóc chiropractic và các phương pháp điều trị trị liệu có giấy phép
• Chương trình giảm cân có sự giám sát y tế kèm theo đề xuất của bác sĩ
• Thuốc theo đơn (bao gồm thuốc không kê đơn do nhà cung cấp kê)
• Công việc nha khoa, chỉnh nha, khám mắt và kính chỉnh sửa
• Thiết bị y tế như máy đo huyết áp, máy đo đường huyết hoặc dụng cụ hỗ trợ di chuyển
• Các cuộc khám bệnh, nằm viện và phẫu thuật, bao gồm khoản khấu trừ và đồng trả

Hiểu Rõ HSA vs. FSA cho Chi Phí Y Tế

Trong khi cả hai tài khoản đều cho phép góp trước thuế cho các chi phí y tế, chúng có các quy tắc khác nhau:

Ưu điểm của HSA: Các khoản góp sẽ được chuyển tiếp không giới hạn, giúp bạn tích lũy tiết kiệm đáng kể. Năm 2024, bạn có thể góp tối đa $4,150 cho bảo hiểm cá nhân hoặc $8,300 cho bảo hiểm gia đình (cộng thêm $1,000 bù đắp cho người trên 55 tuổi). Nhiều nhà cung cấp HSA còn cho phép bạn đầu tư vào cổ phiếu và trái phiếu, tiềm năng tăng trưởng số dư lâu dài.

Đặc điểm của FSA: Tiền thường phải được sử dụng trong năm kế hoạch—không chuyển tiếp. Cấu trúc “dùng-để- mất-để-đến” này tạo ra sự cấp bách trong việc xác định và ghi lại các chi phí đủ điều kiện trước cuối năm. FSA cũng có giới hạn hàng năm thấp hơn và không cung cấp các tùy chọn đầu tư.

Kết Luận

HSA hoặc FSA của bạn là công cụ mạnh mẽ để quản lý chi phí chăm sóc sức khỏe một cách tiết kiệm thuế, nhưng thẻ tập gym vẫn không được phép trong các hoàn cảnh tiêu chuẩn. Trừ khi bác sĩ kê đơn tập luyện như một phần của kế hoạch điều trị y tế kèm tài liệu hợp lệ, hãy rút tiền cho các chi phí đủ điều kiện thực sự.

Cách tiếp cận thông minh nhất: tối đa hóa HSA/FSA cho các chi phí y tế hợp lệ mà bạn biết là đủ điều kiện, và trả phí tập luyện thường xuyên từ thu nhập sau thuế bình thường. Nếu tình trạng của bạn thực sự cần phục hồi theo chỉ định của bác sĩ qua một trung tâm tập luyện, hãy có tất cả bằng văn bản từ nhà cung cấp dịch vụ y tế và xác nhận phê duyệt với quản lý kế hoạch của bạn trước khi tiến hành.