Memahami Tarif Pajak dan Kewajiban Pajak Negara Bagian Colorado Anda

Jika Anda memperoleh penghasilan di Colorado, baik sebagai penduduk penuh waktu, penduduk paruh waktu, maupun nonpenduduk, Anda perlu memahami bagaimana sistem pajak negara bagian bekerja. Kerangka tarif pajak negara bagian Colorado menggabungkan pendekatan pajak penghasilan yang sederhana dengan berbagai pengurangan dan kredit yang dirancang untuk memudahkan beban pajak Anda secara keseluruhan.

Kerangka Tarif Pajak Negara Bagian Colorado

Colorado mempertahankan salah satu sistem pajak yang paling sederhana di negara ini: tarif pajak penghasilan flat sebesar 4,5% berlaku secara seragam untuk semua penduduk, tanpa memandang tingkat penghasilan. Ini berarti tidak ada sistem tarif progresif—setiap orang membayar persentase yang sama atas penghasilan negara bagian mereka.

Selain pajak penghasilan, penduduk Colorado juga menghadapi kewajiban pajak penjualan, yang berkisar dari 2,9% hingga 15% tergantung pada kabupaten dan yurisdiksi tertentu. Pajak properti juga ditentukan secara serupa di tingkat kabupaten, menawarkan variasi regional.

Siapa yang Harus Mengajukan di Colorado?

Kewajiban pengajuan Anda tergantung pada status residensi dan sumber penghasilan Anda. Penduduk penuh waktu Colorado yang memperoleh penghasilan kena pajak harus mengajukan. Penduduk paruh waktu—yang tinggal di negara bagian hanya sebagian tahun—harus mengajukan jika mereka memiliki penghasilan dari sumber Colorado. Bahkan nonpenduduk termasuk dalam persyaratan ini jika mereka menghasilkan uang di dalam batas Colorado dan secara hukum wajib mengajukan pengembalian federal.

Penduduk paruh waktu menggunakan Schedule DR 0104PN untuk menghitung secara tepat bagian dari penghasilan mereka yang memenuhi syarat sebagai penghasilan dari sumber Colorado yang harus dilaporkan pada pengembalian negara bagian.

Mengurangi Kewajiban Pajak Anda: Pengurangan yang Tersedia untuk Wajib Pajak Colorado

Colorado menawarkan beberapa kategori pengurangan untuk membantu mengimbangi penghasilan kena pajak Anda. Pengurangan standar dan opsi pengurangan itemized keduanya berlaku, mirip dengan pengembalian federal.

Sumbangan Amal: Jika Anda mengitemisasi pengurangan, sumbangan amal kepada organisasi keagamaan, organisasi nirlaba, institusi pendidikan, atau organisasi riset medis mungkin memenuhi syarat. Sumbangan pakaian dan barang rumah tangga dapat diterima jika kondisinya baik atau dinilai lebih dari $500 melalui penilaian. Anda dapat mengurangi total sumbangan dikurangi $500.

Investasi Mitigasi Kebakaran Hutan: Pemilik properti di Colorado dapat mengurangi 50% dari biaya yang digunakan untuk mengurangi risiko kebakaran hutan—dengan batasan $2.500 per tahun. Biaya yang memenuhi syarat termasuk pembayaran kontraktor, pembelian peralatan, dan penyewaan kendaraan untuk pekerjaan mitigasi.

Kontribusi Tabungan Pendidikan: Mereka yang berkontribusi melalui rencana tabungan kuliah CollegeInvest 529 dapat mengurangi kontribusi tersebut dari penghasilan kena pajak Colorado mereka. Perlu dicatat, kontributor tidak perlu menjadi kerabat dari penerima manfaat rencana.

Penyesuaian Keuntungan Modal: Colorado mengizinkan pengurangan keuntungan modal tertentu yang diperoleh dari properti nyata dari penghasilan kena pajak negara bagian, asalkan termasuk dalam penghasilan kena pajak federal Anda.

Kredit Pajak yang Mengembalikan Uang ke Kantong Anda

Colorado menyediakan berbagai kredit pajak—yang secara langsung mengurangi jumlah yang harus Anda bayar daripada hanya menurunkan penghasilan kena pajak Anda.

Kredit Pajak Penghasilan yang Diperoleh (EITC): Penduduk Colorado yang mengklaim EITC federal mungkin memenuhi syarat untuk EITC negara bagian sebesar 10% dari kredit federal mereka. Batas penghasilan federal berkisar dari $21.430 hingga $57.414 tergantung status pengajuan dan tanggungan. Misalnya, jika Anda memenuhi syarat untuk $3.000 secara federal, kredit Colorado menambah $300 lagi. Uniknya, bahkan mereka tanpa nomor Jaminan Sosial (atau dengan pasangan atau tanggungan yang tidak memiliki SSN) dapat mengklaim kredit ini.

Kredit Perawatan Anak: Dua kredit terpisah mengatasi biaya perawatan anak. Yang pertama sama dengan 50% dari kredit perawatan anak federal Anda jika AGI federal Anda di bawah $60.000. Kredit ini dapat dikembalikan, yang berpotensi menghasilkan pengembalian dana jika melebihi kewajiban pajak Anda. Kredit penghasilan rendah yang terpisah berlaku jika Anda tidak mengklaim kredit federal karena tidak memiliki kewajiban pajak federal dan AGI Anda di bawah $25.000—menawarkan hingga $500 untuk satu anak atau $1.000 untuk dua atau lebih.

Kontribusi Fasilitas Perawatan Anak: Kontribusi ke fasilitas perawatan anak atau program pelatihan penyedia? Anda dapat mengklaim 50% dari kontribusi tersebut sebagai kredit nonrefundable, hingga $100.000 per tahun.

Asuransi Perawatan Jangka Panjang: Jika Anda membayar premi asuransi perawatan jangka panjang untuk diri sendiri atau pasangan, Anda dapat mengklaim kredit pajak sebesar 25% dari premi yang dibayar (maksimum $150 per polis). Batas penghasilan berlaku: wajib pajak tunggal harus memiliki penghasilan kena pajak federal di bawah $50.000; wajib pajak bersama dengan satu polis menghadapi batas yang sama $50.000; wajib pajak bersama dengan dua polis atau perlindungan ganda dapat mencapai $100.000.

Kredit Kendaraan Listrik dan Hibrida: Membeli kendaraan listrik atau hibrida yang terdaftar di Colorado memenuhi syarat untuk kredit yang dapat dikembalikan: $2.500 untuk kendaraan penumpang atau hingga $10.000 untuk truk berat di atas 26.000 lbs. Kendaraan penumpang yang disewa menerima $1.500. Kendaraan harus baru, meskipun pemilik tidak harus menjadi penduduk Colorado.

Pajak yang Tidak Akan Anda Bayar di Colorado

Penduduk Colorado menikmati tidak adanya pajak warisan dan pajak harta—keuntungan signifikan dibandingkan banyak negara bagian lain. Pembebasan ini berarti waris Anda mewarisi aset tanpa konsekuensi pajak harta tingkat negara bagian.

Merencanakan Strategi Pajak Colorado Anda

Memahami tarif pajak negara bagian Colorado sebesar 4,5% dan berbagai pengurangan serta kredit yang tersedia sangat penting untuk perencanaan pajak yang efektif. Apakah Anda menjelajahi sumbangan amal, berinvestasi dalam pendidikan melalui rencana 529, membeli kendaraan listrik, atau mengelola biaya perawatan anak, kode pajak Colorado menawarkan banyak jalur untuk mengurangi kewajiban keseluruhan Anda. Kuncinya adalah mengidentifikasi pengurangan dan kredit mana yang sesuai dengan situasi keuangan spesifik Anda dan merencanakan sebelum musim pajak tiba.