社会保障受給者は税金還付を請求できますか？社会保障税の還付について知っておくべきこと

税金の季節が到来すると、多くの人は還付金を期待します。しかし、社会保障収入に頼る人々にとっては、現実はしばしば失望に終わります。KKOS Attorneysの弁護士兼CPAである税務専門家のMark J. Kohlerによると、社会保障税の還付を受けられるかどうかは、主にあなたの全体的な収入状況と雇用状況に依存します。

社会保障のみ受給者の現実

社会保障が唯一の収入源である場合、税金の還付を受けることはほぼ不可能です。2025年の平均社会保障給付額は月額約1,976ドル、年間約23,712ドルであり、貧困ラインを大きく下回っており、通常は最初から税金の負担が発生しません。

Kohlerは基本的な問題を次のように説明します。「社会保障があなたの主要または唯一の収入源である場合、すでに非常に低い収入レベルにあるため、税金を支払う必要がなく、還付のために差し引かれることもありません。」税制は、これらの状況下で還付の条件を生み出すことは単純にできません。

これは退職後の計画におけるより広い懸念を反映しています。社会保障は、財政的な安全の基盤として機能するのではなく、多くの場合、完全な退職収入となってしまい、資産形成や税金還付を得るには理想的とは言えません。

複数の収入源を通じて還付の可能性を高める

社会保障に加えて他の収入源を導入すると、状況は劇的に変わります。雇用収入、フリーランスの仕事、または事業収入は、戦略的な税務計画を通じて税金の還付を得る機会を生み出します。

社会保障を受け取りながら雇用を維持している場合、以下の仕組みを通じて還付が可能になります。

過剰な源泉徴収の管理：雇用主が給与から必要以上に差し引くことがあります。あなたの総税負担が差し引かれた額よりも少ない場合、還付を受け取ることができます。

戦略的な税金削減：合法的な税務戦略を用いて調整後総所得を下げることで、還付の可能性が高まります。Kohlerは、「調整後総所得を減らす税戦略を活用し、社会保障収入と組み合わせることで、税負担を軽減し、その結果として還付を受け取ることができる」と述べています。

還付の機会を生み出す税戦略

課税所得を減らし、還付の見込みを高めるための方法はいくつかあります。

従来の雇用における控除：従業員は、太陽光発電の設置、電気自動車の購入、401(k)プラン、IRA、医療貯蓄口座への拠出などの税額控除や控除を追求できます。これらは税引前の所得を減らします。

追加の控除可能な経費：IRSは、養育費、学生ローンの利子、偶発的損失、慈善寄付の控除を認めています。

自営業のメリット：副業やフリーランスの仕事をしている人は、必要かつ通常の事業経費（用品、在宅オフィスの使用、車両費など）を控除できます。

結論：個別の計画が重要

最終的に社会保障を受けながら税金の還付を受けられるかどうかは、あなたの全体的な財務状況に依存します。社会保障の税扱いは、雇用やその他の手段を通じて効果的な収入削減策を講じていれば、関係ありません。

推測に頼るのではなく、CPAやファイナンシャルアドバイザーに相談して、自分の具体的な状況を理解し、適切な税戦略を実施することが重要です。