Pengeluaran Kebugaran dan HSA/FSA: Apa yang Sebenarnya Bisa Anda Kurangkan

Jika Anda terdaftar dalam rencana kesehatan dengan deductible tinggi (HDHP), kemungkinan besar Anda memiliki Akun Tabungan Kesehatan (HSA) yang terdaftar atas nama Anda. Pertanyaan yang sering diajukan banyak orang: Bisakah saya menggunakan dolar pra-pajak ini untuk membayar keanggotaan gym? Jawaban singkatnya adalah tidak—setidaknya tidak dalam sebagian besar kasus. Tetapi ada nuansa penting yang perlu dipahami.

Ketika Keanggotaan Gym Tidak Memenuhi Syarat

Bagian yang sederhana: keanggotaan gym standar diklasifikasikan sebagai pengeluaran pribadi atau rekreasi oleh IRS, bukan kebutuhan medis. Ini berarti menarik dana HSA untuk menutupi langganan CrossFit atau biaya tahunan Planet Fitness akan memicu pajak dan penalti atas jumlah penarikan tersebut. Logika yang sama berlaku jika Anda memiliki FSA (Flexible Spending Account) melalui pemberi kerja Anda—biaya keanggotaan gym juga tidak memenuhi ambang pengeluaran medis yang memenuhi syarat untuk distribusi FSA.

IRS sangat ketat tentang perbedaan ini. Hanya karena olahraga meningkatkan kesehatan secara keseluruhan tidak otomatis menjadikannya pengeluaran medis yang dapat dikurangkan. Ribuan orang tetap bugar tanpa keanggotaan gym formal, sehingga pemerintah memandangnya sebagai pilihan gaya hidup daripada pengobatan medis.

Pengecualian: Program Kebugaran yang Diresepkan Dokter

Ada jalur di mana pengeluaran kebugaran dapat secara sah memenuhi syarat. Jika dokter Anda secara eksplisit meresepkan keanggotaan gym sebagai bagian dari rencana pengobatan untuk kondisi medis tertentu—seperti obesitas, diabetes Tipe 2, rehabilitasi jantung, atau pemulihan pasca-operasi—Anda mungkin dapat menggunakan dana HSA untuk itu.

Persyaratan utama adalah:

• Resep tertulis atau dokumentasi dari penyedia layanan kesehatan Anda yang menyatakan bahwa keanggotaan gym secara medis diperlukan
• Hubungan yang jelas antara kondisi yang didiagnosis dan intervensi kebugaran yang diresepkan
• Verifikasi bahwa penyedia HSA Anda akan menerima ini sebagai pengeluaran yang memenuhi syarat (kebijakan bervariasi)

Di sinilah peserta FSA memiliki sedikit kerugian. Sebagian besar rencana FSA memiliki definisi pengeluaran yang lebih ketat dan jangka waktu yang lebih singkat untuk menggunakan dana (biasanya gunakan-atau-hilang sebelum akhir tahun), sehingga lebih sulit mengumpulkan dokumentasi dan mendapatkan persetujuan untuk pengeluaran bersyarat.

Alternatif Pengeluaran Kesehatan yang Memenuhi Syarat yang Bisa Anda Gunakan dengan HSA/FSA

Jika keanggotaan gym tidak berhasil, pertimbangkan alternatif sah berikut yang jelas memenuhi syarat:

• Layanan fisioterapi dan rehabilitasi yang diresepkan oleh dokter
• Perawatan chiropractic dan pengobatan terapeutik lainnya yang berlisensi
• Program penurunan berat badan yang diawasi secara medis dengan rekomendasi dokter
• Obat resep (termasuk obat bebas yang diresepkan oleh penyedia)
• Perawatan gigi, ortodontik, pemeriksaan mata, dan lensa korektif
• Peralatan medis seperti monitor tekanan darah, glucometer, atau alat bantu mobilitas
• Kunjungan dokter, rawat inap, dan prosedur bedah, termasuk deductible dan co-pay

Memahami HSA vs. FSA untuk Pengeluaran Kesehatan

Meskipun kedua akun memungkinkan kontribusi pra-pajak untuk pengeluaran medis, keduanya memiliki aturan berbeda:

Keuntungan HSA: Kontribusi dapat dipindahkan tanpa batas waktu, memungkinkan Anda membangun tabungan yang besar. Untuk 2024, Anda dapat menyumbang hingga $4.150 untuk perlindungan individu atau $8.300 untuk perlindungan keluarga (plus tambahan $1.000 untuk yang berusia 55+). Banyak penyedia HSA memungkinkan Anda berinvestasi dalam saham dan obligasi, berpotensi menumbuhkan saldo Anda dalam jangka panjang.

Karakteristik FSA: Uang biasanya harus digunakan dalam tahun rencana—tidak dapat dipindahkan. Struktur “gunakan-atau-hilang” ini menciptakan urgensi untuk mengidentifikasi dan mendokumentasikan pengeluaran yang memenuhi syarat sebelum akhir tahun. FSA juga memiliki batas tahunan yang lebih rendah dan tidak menawarkan opsi investasi.

Kesimpulan

HSA atau FSA Anda adalah alat yang kuat untuk mengelola biaya perawatan kesehatan secara efisien secara pajak, tetapi keanggotaan gym tetap tidak diperbolehkan dalam keadaan standar. Kecuali dokter Anda meresepkan kebugaran sebagai bagian dari rencana pengobatan dengan dokumentasi yang tepat, tarik dana tersebut untuk pengeluaran yang benar-benar memenuhi syarat.

Pendekatan terbaik: maksimalkan HSA/FSA Anda untuk pengeluaran medis yang memenuhi syarat, dan bayar kegiatan kebugaran rutin dari pendapatan setelah pajak biasa. Jika kondisi Anda memang memerlukan rehabilitasi yang diresepkan melalui fasilitas kebugaran, pastikan semuanya tertulis dari penyedia layanan kesehatan Anda dan konfirmasi persetujuan dengan pengelola rencana Anda sebelum melanjutkan.