13 Negara di Mana Pensiun dan Pendapatan Pensiun Tidak Dikenai Pajak

Perpajakan pensiun tetap menjadi salah satu aspek yang paling sering diabaikan dalam perencanaan keuangan. Meskipun pajak federal tidak dapat dihindari bagi pensiunan AS terlepas dari lokasi, beberapa negara bagian menawarkan keringanan signifikan dengan membebaskan penghasilan pensiun sepenuhnya. Memahami negara bagian mana yang tidak mengenakan pajak atas pensiun, manfaat Jaminan Sosial, dan penarikan dana pensiun lainnya dapat secara substansial mempengaruhi strategi keuangan Anda.

Kebebasan Pajak Sepenuhnya atas Penghasilan Pensiun: Keunggulan 13 Negara Bagian

Tiga belas negara bagian telah menetapkan kebijakan di mana tidak ada penghasilan pensiun yang dikenai pajak tingkat negara bagian. Wilayah-wilayah ini membebaskan manfaat Jaminan Sosial, distribusi pensiun, penarikan 401(k), dan distribusi IRA dari pajak penghasilan negara bagian. Daftar lengkapnya meliputi:

• Alaska
• Florida
• Illinois
• Iowa
• Mississippi
• Nevada
• New Hampshire
• Pennsylvania
• South Dakota
• Tennessee
• Texas
• Washington
• Wyoming

Dua Kategori Negara Bagian Ramah Pensiun

Tidak semua dari 13 negara bagian ini mencapai manfaat ini melalui mekanisme yang sama. Memahami perbedaannya sangat penting untuk perencanaan pensiun.

Sembilan negara bagian tanpa pajak penghasilan negara bagian sama sekali secara alami membebaskan semua penghasilan pensiun:

Alaska, Florida, Nevada, New Hampshire, South Dakota, Tennessee, Texas, Washington, dan Wyoming menghilangkan pajak penghasilan negara bagian sepenuhnya. Pendekatan ini berarti penghasilan pensiun mendapatkan perlakuan yang sama dengan semua sumber penghasilan lainnya.

Namun, Washington menunjukkan pengecualian yang mencolok: meskipun tidak mengenakan pajak atas manfaat pensiun tradisional, negara bagian ini memberlakukan pajak atas keuntungan modal. Inisiatif surat suara tahun 2024 untuk menghapus pajak keuntungan modal ini gagal mendapatkan dukungan pemilih yang cukup.

Empat negara bagian dengan manfaat pajak pensiun yang ditargetkan telah menerapkan kebijakan khusus untuk melindungi pensiunan:

Illinois, Iowa, Mississippi, dan Pennsylvania merancang legislasi yang secara khusus membebaskan penghasilan pensiun dari pajak, meskipun negara bagian ini mempertahankan sistem pajak penghasilan. Setiap negara bagian mendekatinya secara berbeda. Yang menarik, Mississippi dan Pennsylvania memberlakukan pembatasan dengan mengenakan pajak atas distribusi awal dari rekening pensiun—sebuah pertimbangan bagi pensiunan yang lebih muda yang mengakses dana sebelum usia pensiun tradisional.

Lanskap Pajak yang Lebih Luas: Pengecualian Parsial di Seluruh Amerika

Selain 13 negara bagian ini, banyak negara bagian lain yang memberikan perlindungan parsial terhadap penghasilan pensiun. Sekitar 29 negara bagian tambahan membebaskan manfaat Jaminan Sosial dari pajak negara bagian, meskipun penghasilan pensiun lainnya tetap dikenai pajak.

Alabama menonjol dengan menawarkan perlindungan ganda: tidak ada pajak atas Jaminan Sosial dan tidak ada pajak atas penghasilan pensiun dari rencana manfaat pasti. Hawaii memberikan keringanan khusus untuk distribusi dari rencana pensiun dan rencana pribadi yang membiayai kontribusi melalui sumber non-pensiunan.

Pajak Federal: Tempat Paman Sam Masih Mengumpulkan

Relief pajak negara bagian tidak menghilangkan kewajiban federal. Pemerintah AS mempertahankan otoritas atas pajak penghasilan federal terlepas dari tempat tinggal negara bagian. Namun, manfaat Jaminan Sosial mendapatkan perlindungan federal parsial tergantung pada tingkat penghasilan gabungan.

Struktur perpajakan federal untuk Jaminan Sosial bekerja sebagai berikut:

Untuk wajib pajak individu:

• Penghasilan gabungan di bawah $25.000: Tidak ada pajak Jaminan Sosial
• Penghasilan gabungan $25.000-$34.000: Hingga 50% manfaat dikenai pajak
• Penghasilan gabungan di atas $34.000: Hingga 85% manfaat dikenai pajak

Untuk pasangan menikah yang mengajukan bersama:

• Penghasilan gabungan di bawah $32.000: Tidak ada pajak Jaminan Sosial
• Penghasilan gabungan $32.000-$44.000: Hingga 50% manfaat dikenai pajak
• Penghasilan gabungan di atas $44.000: Hingga 85% manfaat dikenai pajak

Untuk pasangan menikah yang mengajukan secara terpisah: Hingga 85% manfaat tetap dikenai pajak pada tingkat penghasilan berapapun.

Penghasilan gabungan mencakup penghasilan bruto yang disesuaikan, bunga yang tidak kena pajak, dan setengah dari manfaat Jaminan Sosial.

Perubahan Masa Depan yang Akan Datang

Perkembangan politik terbaru menunjukkan potensi perubahan dalam kebijakan perpajakan pensiun federal. Platform kampanye presiden telah mencakup usulan untuk menghapus sepenuhnya pajak penghasilan federal atas manfaat pensiun Jaminan Sosial. Perubahan semacam ini dapat memungkinkan pensiunan menyimpan penghasilan yang jauh lebih besar di masa mendatang.

Perencanaan Strategis untuk Optimalisasi Pajak Pensiun

Bagi mereka yang mendekati atau memasuki masa pensiun, memahami kerangka perpajakan baik di tingkat negara bagian maupun federal sangat penting. Pensiunan di 13 negara bagian yang membebaskan pajak pensiun akan mendapatkan manfaat dengan menyimpan lebih banyak penghasilan, meskipun mereka tetap harus memenuhi kewajiban federal. Mereka di negara bagian lain harus mengeksplorasi mana sumber penghasilan pensiun tertentu yang mendapatkan perlindungan.

Memaksimalkan penghasilan pensiun memerlukan pemahaman tidak hanya tentang di mana Anda tinggal, tetapi juga bagaimana berbagai sumber penghasilan dikenai pajak di tingkat negara bagian dan federal. Perencanaan strategis terkait implikasi pajak ini dapat menghasilkan ribuan dolar tambahan yang dipertahankan setiap tahun selama masa pensiun.