Memahami Persyaratan Pajak Penghasilan Negara Bagian Illinois

Siapa yang Harus Mengajukan Pajak Penghasilan Negara Bagian Illinois?

Persyaratan pajak penghasilan negara bagian Illinois berlaku untuk penduduk dan nonpenduduk yang memperoleh penghasilan dari sumber Illinois. Memahami apakah Anda termasuk dalam kategori ini adalah langkah pertama dalam menentukan kewajiban pajak Anda.

Penduduk mempertahankan tempat tinggal utama mereka di Illinois sepanjang tahun, termasuk mereka yang sedang menjalani tugas sementara seperti tugas militer, studi di luar negeri, atau pekerjaan musiman. Penduduk parsial tahun adalah individu yang pindah ke Illinois selama tahun tersebut atau pindah dari Illinois ke negara bagian lain. Nonpenduduk harus mengajukan jika mereka menghasilkan penghasilan yang cukup dari sumber Illinois yang menimbulkan kewajiban pajak.

Tarif dan Struktur Pajak Penghasilan Negara Bagian Illinois

Illinois beroperasi di bawah sistem pajak datar tunggal daripada tarif progresif. Tarif pajak penghasilan negara bagian adalah 4,95% untuk semua wajib pajak individu, sehingga memudahkan perhitungan kewajiban pajak negara bagian Anda.

Tarif yang konsisten ini berlaku baik Anda adalah wajib pajak tunggal, menikah mengajukan bersama, atau status pengajuan lainnya. Berbeda dengan banyak negara bagian yang menyesuaikan tarif berdasarkan tingkat penghasilan, Illinois mempertahankan pendekatan seragam ini di seluruh wajib pajak.

Tunjangan Pribadi dan Pengurangan

Daripada menawarkan pengurangan standar atau itemized, Illinois memberikan wajib pajak tunjangan pribadi sebesar $2.375 untuk tahun pajak 2021. Tunjangan ini mengurangi penghasilan kena pajak Anda sebelum menghitung pajak negara bagian sebesar 4,95%.

Pasangan menikah yang setidaknya salah satu pasangan berusia di atas 65 tahun atau secara hukum buta, dan mengajukan bersama, menerima manfaat tambahan. Mereka berhak atas tunjangan tambahan sebesar $1.000 di atas tunjangan pribadi standar, sebagai pengakuan atas biaya tambahan yang sering dihadapi oleh wajib pajak yang lebih tua.

Kredit Pajak Negara Bagian yang Tersedia untuk Penduduk Illinois

Kredit Pajak Penghasilan yang Diperoleh (EITC)

Illinois menawarkan Kredit Pajak Penghasilan yang Diperoleh sebesar 18% dari jumlah EITC federal Anda. Kredit yang dapat dikembalikan ini menargetkan individu dan keluarga yang bekerja dengan penghasilan rendah hingga menengah. Menjadi kredit yang dapat dikembalikan berarti Anda bisa menerima uang kembali bahkan jika Anda tidak memiliki kewajiban pajak penghasilan negara bagian.

Untuk memenuhi syarat, Anda harus terlebih dahulu memenuhi syarat untuk EITC federal, mempertahankan penghasilan kotor yang disesuaikan di bawah $57.414 (batas bervariasi berdasarkan status pengajuan dan tanggungan), menjaga penghasilan investasi di bawah $10.000, dan memiliki nomor Jaminan Sosial yang berlaku.

Kredit Biaya Pendidikan

Orang tua dan wali dapat mengklaim kredit pajak untuk pengeluaran pendidikan yang memenuhi syarat melebihi $250. Siswa yang memenuhi syarat harus berusia di bawah 21 tahun, bersekolah di taman kanak-kanak hingga kelas 12 di sekolah umum atau swasta di Illinois, dan pengeluaran harus terjadi selama tahun pajak.

Namun, batas penghasilan berlaku. Pasangan menikah yang mengajukan bersama dengan penghasilan kotor yang disesuaikan melebihi $500.000 tidak dapat mengklaim kredit ini, begitu juga dengan status pengajuan lain dengan AGI di atas $250.000.

Kredit Pajak Investasi untuk Anak

Kontribusi ke Organisasi Pemberi Beasiswa yang memenuhi syarat menghasilkan kredit pajak sebesar 75% dari jumlah kontribusi Anda. Kredit maksimum per wajib pajak mencapai $1 juta setiap tahun. Jumlah kredit yang tidak digunakan dapat dibawa ke depan selama lima tahun.

Kredit Pajak Properti

Penduduk Illinois dapat mengklaim 5% dari pajak properti yang dibayar atas tempat tinggal utama mereka. Anda harus memiliki dan menempati properti tersebut, dan penghasilan Anda harus tetap di bawah $500.000 (menikah mengajukan bersama) atau $250.000 (semua wajib pajak lainnya).

Tarif Pajak Penjualan di Illinois

Illinois menerapkan sistem pajak penjualan dua tingkat. Barang kebutuhan pokok termasuk makanan yang memenuhi syarat, obat-obatan, dan alat kesehatan dikenai tarif pajak penjualan 1%. Barang umum dan barang yang memerlukan judul pendaftaran dikenai tarif pajak penjualan 6,25%.

Banyak kabupaten di Illinois menambahkan pajak penjualan tambahan di atas tarif negara bagian ini. Periksa Penemu Tarif Pajak Illinois untuk total beban pajak penjualan di kabupaten spesifik Anda.

Manfaat Pajak Properti

Penduduk Illinois mungkin memenuhi syarat untuk pengecualian homestead pada tempat tinggal utama mereka. Penduduk Cook County dapat mengklaim pengecualian hingga $10.000, sementara wajib pajak di kabupaten lain dapat mengklaim hingga $6.000. Anda harus memiliki dan menempati properti tersebut sebagai tempat tinggal utama untuk memenuhi syarat.

Pengecualian tambahan tersedia untuk orang dengan disabilitas dan veteran, dengan jumlah yang bervariasi tergantung kategori kelayakan Anda.

Pajak Capital Gains dan Trust

Capital gains di Illinois dikenai pajak sesuai tarif pajak penghasilan Anda sebesar 4,95%. Trust dan estate juga membayar pajak penghasilan standar sebesar 4,95% atas penghasilan mereka, ditambah pajak pengganti sebesar 1,5%.

Dengan memahami ketentuan pajak ini, penduduk dan nonpenduduk Illinois yang memiliki penghasilan dari Illinois dapat merencanakan keuangan mereka dengan lebih baik dan memastikan kepatuhan terhadap persyaratan negara bagian.