你可以同時為IRA和401(k)做出貢獻嗎？這是你需要知道的

是的，你可以同時為IRA和401(k)做出貢獻，但你的資格取決於你的收入水平以及你選擇的IRA類型。雖然像401(k)這樣的僱主贊助計劃是退休儲蓄的絕佳選擇——尤其是配對公司贊助的部分——但IRA提供獨特的稅收優惠和投資彈性，能夠補充你的工作場所計劃。了解收入限制和規則有助於你最大化退休儲蓄策略。

401(k)計劃參與者的傳統IRA貢獻限額

如果你擁有401(k)或類似的工作場所退休計劃，向傳統IRA的貢獻會變得較為複雜。美國國稅局（IRS）對於參與雇主退休計劃的人，設置了收入逐步取消扣除的限制。

到2026年，如果你的調整後總收入（AGI）低於你的申報身份的門檻，你可以全額貢獻——目前每年7,000美元，50歲或以上者則為8,000美元。隨著收入增加，你的可扣除貢獻額會逐步減少。一旦你的AGI超過上限，如果你在工作中有401(k)，你就不能再扣除傳統IRA的貢獻。

這裡有一個重要提醒：如果你是已婚分開申報，這些限制會更為嚴格，使得傳統IRA的扣除幾乎不可能。然而，即使不能扣除貢獻，你仍然可以向傳統IRA做非扣除性貢獻。雖然這些非扣除性貢獻的稅收優惠不如扣除性貢獻，但它們仍然可以在稅延增長，並可能比應稅的經紀帳戶具有優勢。

Roth IRA的收入門檻：更具彈性的選擇

Roth IRA的運作方式不同。你是否能直接向Roth IRA貢獻，完全取決於收入，而不看你是否有401(k)或其他工作場所計劃。到2026年，如果你的收入低於某些門檻，你可以全額貢獻。一旦超過這些收入限制，你的貢獻額就會逐步取消，直到你不再符合資格。

這個優勢在於，Roth的收入限制比有工作場所計劃的人適用的傳統IRA限制寬鬆得多。重要的是，即使你的收入超過Roth的貢獻限制，你仍然可以將傳統IRA轉換成Roth IRA，無論收入水平如何。這種“後門”Roth策略已成為高收入者尋求獲得Roth優勢的常用方法。

為什麼同時持有IRA和401(k)在財務上合理

同時向兩個帳戶做出貢獻，能提供不同的優勢，強化你的退休策略。以下是持有IRA和401(k)的主要原因：

投資選擇與控制權。 401(k)通常限制在預先選定的投資基金範圍內。IRA則提供更大的自由——你可以投資個股、債券、ETF或幾乎任何你想要的證券。如果你想持有蘋果股票或專注於特定行業，IRA能提供這樣的彈性，而401(k)則較少選擇。

稅務多元化。 同時向傳統和Roth帳戶貢獻，能將你的稅務負擔分散在不同帳戶類型中。退休時，從401(k)提取的款項通常需繳稅；而Roth IRA則相反，貢獻不享稅收抵免，但合格提取完全免稅。這種組合讓你在退休時能根據當年的稅務情況，靈活選擇從哪個帳戶提取。

Roth的專屬優勢。 Roth IRA沒有最低提取要求，沒有最大年齡限制，且你可以隨時免罰提取原始貢獻。這些特點提供了401(k)所沒有的彈性，非常適合留給繼承人或在緊急情況下取用現金。

更高的貢獻潛力。 雖然401(k)和IRA各自有不同的貢獻上限，但同時最大化兩者的貢獻，能比只用一個帳戶存更多的退休資金。對於致力於積極儲蓄退休的人來說，這種雙重策略能大幅增加你的退休資產。

根據你的情況做出正確決策

總結來說，同時使用IRA和401(k)是一個智慧的退休規劃策略。IRA補充了你的401(k)，提供投資彈性、稅務多元化以及工作場所計劃可能缺乏的特殊功能。根據你的收入，你可能符合傳統IRA扣除、Roth IRA或兩者兼得的資格。許多人會選擇將貢獻分配在兩者之間，以充分利用它們的優勢。如果你不確定自己是否符合資格，建議諮詢稅務專業人士，以確保你能最大化這些強大的退休儲蓄工具。