奧勒岡州會徵收社會安全金稅嗎？退休人士完整稅務指南

如果你計劃在俄勒岡退休或已在此領取社會安全福利，你可能會想了解稅務影響。以下是俄勒岡州居民需要知道的：你的州不徵收社會安全收入稅。然而，這項有利的州法律並未揭示全部情況。聯邦政府有不同的規定，理解這些規則對你的退休規劃至關重要。

俄勒岡的社會安全稅務狀況：好消息

俄勒岡是42個州加華盛頓特區中選擇不對社會安全福利徵稅的州之一。這一決定是更廣泛趨勢的一部分。最近，西維吉尼亞在2026年加入了這個行列，而堪薩斯州、密蘇里州、內布拉斯加州和北達科他州則在2021年至2024年間取消了社會安全稅。各州實施這些政策是為了吸引和留住退休人士，促進地方經濟，因為老年人花錢並支付其他形式的稅收。

身處這些州之一意味著你不會面臨州所得稅對你的社會安全支票的徵稅。這相較於九個徵收社會安全福利稅的州，是一個重大優勢。對於俄勒岡居民來說，這在退休期間可以帶來實質的節省。

你不能忽視的聯邦因素

不幸的是，州稅的減免並不代表你在聯邦稅務方面完全沒有負擔。聯邦稅規則不論你居住在哪裡都適用。國稅局（IRS）使用一個稱為“合併收入”的計算方法來判定你的社會安全福利是否需繳聯邦稅。

你的合併收入由三個部分組成：

• 你年度社會安全福利的一半
• 你的調整後總收入（AGI）
• 任何免稅利息收入

舉個實例：如果你每年領取24,000美元的社會安全福利，AGI為20,000美元，並且有1,000美元的免稅利息收入，那麼你的合併收入總計33,000美元（12,000 + 20,000 + 1,000）。

如何計算你的應稅社會安全收入

國稅局在確定你的合併收入後，會根據聯邦稅率級距來決定你的福利中有多少部分需徵稅：

單身申報者：

• 少於25,000美元：福利不徵稅
• 25,000至34,000美元：最多50%的福利徵稅
• 超過34,000美元：最多85%的福利徵稅

已婚共同申報者：

• 少於32,000美元：福利不徵稅
• 32,000至44,000美元：最多50%的福利徵稅
• 超過44,000美元：最多85%的福利徵稅

在前述例子中，一位俄勒岡單身申報者合併收入為33,000美元，最多可將其50%的社會安全福利（12,000美元）加入其他收入中，並按正常所得稅率徵稅。

哪些州不徵收社會安全福利稅？

除了俄勒岡外，以下41個州及華盛頓特區也免徵社會安全福利稅：阿拉巴馬州、阿拉斯加州、亞利桑那州、阿肯色州、加利福尼亞州、特拉華州、佛羅里達州、喬治亞州、夏威夷州、愛達荷州、伊利諾伊州、印第安納州、愛荷華州、堪薩斯州、肯塔基州、路易斯安那州、緬因州、馬里蘭州、麻薩諸塞州、密歇根州、密西西比州、密蘇里州、內布拉斯加州、內華達州、新罕布什爾州、新澤西州、紐約州、北卡羅來納州、北達科他州、俄亥俄州、奧克拉荷馬州、賓夕法尼亞州、南卡羅來納州、南達科他州、田納西州、德州、維吉尼亞州、華盛頓州、西維吉尼亞州和威斯康辛州。

對比之下，目前只有科羅拉多州、康涅狄格州、堪薩斯州、明尼蘇達州、密蘇里州、蒙大拿州、內布拉斯加州、羅得島州和佛蒙特州會徵收社會安全福利稅，儘管其中一些州已經或正在逐步取消這些稅收。

你的俄勒岡退休規劃

對俄勒岡居民來說，關鍵是：雖然你的州提供了豐厚的社會安全福利待遇，但你仍需了解聯邦稅務規則。大多數人可以通過策略性管理合併收入來最大程度減少或避免聯邦稅收，這可能包括調整退休帳戶提款時間、謹慎規劃何時開始領取社會安全福利，或考慮其他收入來源。

提前了解這些規則，能幫助你做出更明智的財務決策，並有可能保留更多辛苦賺來的退休收入。建議諮詢了解俄勒岡州社會安全稅務規則的稅務專業人士，為你的情況制定個人化策略。