2026年可能讓你付出慘重代價的3個RMD失誤

管理您的退休帳戶在達到73歲後變得更加複雜。那時，美國國稅局（IRS）從讓您自行控制提款轉變為要求您必須進行分配，不論您是否願意。了解必須最低分配額（RMDs）並非可有可無——它對於保護您的財務安全至關重要。錯過這些強制性提款的規則可能導致重大罰款和意想不到的稅務帳單，侵蝕您辛苦積累的儲蓄。

了解何時開始強制分配以及為何錯過截止日期會讓您付出代價

一旦您年滿73歲，IRS預期您立即開始進行分配。雖然技術上您可以將首次RMD延後到次年的4月1日，但所有後續分配的標準截止日期都是每年的12月31日。這是一個許多人忽略的關鍵差異。

如果您錯過了12月31日的截止日期，罰款非常嚴重：未提取金額的25%。這不是一個小小的行政費用——而是對您已繳稅款的額外重大稅務打擊。由於年底常常忙於假期和其他財務決策，最明智的做法是設置自動RMD提款。自動化可以避免忘記日期的人為因素，確保您合規且無壓力。

忽視這個截止日期的代價可能會讓您的退休計劃大打折扣。這正是為何在2026年的財務規劃中，將RMD合規視為重中之重的原因。

延後首次RMD的隱藏稅務陷阱

這裡有一個常見但經常適得其反的策略：將首次RMD延後到4月1日，似乎可以延遲您的即時稅務負擔。許多人認為這樣可以為自己贏得一些時間和喘息空間。但有一個重大陷阱，直到為時已晚才有人提及。

如果您將首次RMD延後到4月1日，您在那一年內就必須完成兩次完整的RMD——一次是您延後的那一年，一次是新的一年。這會造成稅務上的緊縮情況，使您的收入在單一年內大幅增加。雙倍的RMD提款可能會觸發一個足以讓您進入更高稅率的稅務帳單，並在您的財務生活中產生連鎖反應。

一個經常被忽略的後果是醫療保險費用。如果由於大量RMD分配導致您的收入超過某些門檻，兩年後您將面臨醫療保險費用的附加費用。看似聰明的延後策略，突然間可能讓您付出數千美元的意外醫療費用。這些隱藏的後果使得在決定推遲首次分配前，評估長期稅務影響變得至關重要。

「仍在工作」的漏洞並非在所有情況下都適用

這裡許多人會犯一個嚴重的判斷錯誤。僅僅因為您已經年滿可以適用RMD規定的年齡，並不代表如果您仍在工作，就必須進行分配。如果您的現任雇主提供退休計劃（如401(k)），且您擁有公司5%或以下的股份，您可以在仍然受雇期間延後該計劃的RMD。

然而——這點非常重要——這個「仍在工作豁免」僅適用於您目前雇主的退休計劃。任何其他退休帳戶（如前雇主的IRA或401(k)）都不受此規則保護。許多人未能區分這些帳戶，誤以為它們都免於RMD要求，導致昂貴的疏忽。

5%的所有權門檻也很重要。如果您持有超過5%的公司股份，即使您仍在工作，豁免也會失效。

不惜一切代價保護您的退休：您的RMD行動計劃

關於RMD合規的風險太高，不能靠運氣。從25%的罰款、突如其來的稅率變動、醫療保險附加費用，到多帳戶追蹤，管理這些分配應該是您2026年的首要任務。

現在就開始，列出所有您的退休帳戶並計算您將欠的稅款。為任何觸發RMD的帳戶設置自動提款。與稅務專家討論延後首次分配與立即提取的利弊——每個人的情況不同，取決於收入、其他資產和長期稅務規劃。

這裡列出的三個錯誤是退休人士最常犯的昂貴失誤。認真對待它們，並將其納入您的財務策略，您就能保護自己辛苦建立的退休生活。