Cơ quan Thuế Canada thu hồi $72M tiền thuế còn nợ bằng tiền điện tử, gặp khó khăn trong việc truy cứu trách nhiệm hình sự

Cơ quan Thuế Canada đã thu hồi hơn $72 triệu USD tiền thuế chưa nộp từ các cuộc kiểm toán tiền mã hóa trong ba năm qua. Tuy nhiên, cơ quan này được cho là chưa đưa ra bất kỳ cáo buộc hình sự nào kể từ năm 2020.

Tỷ Lệ Không Tuân Thủ Cao Trong Người Dùng Tiền Mã Hóa

Cơ quan Thuế Canada (CRA) đã thu về hơn $72 triệu USD tiền thuế chưa nộp trong ba năm gần đây từ các cuộc kiểm toán nhắm vào người dùng tiền mã hóa, nhưng cơ quan này chưa đưa ra bất kỳ cáo buộc hình sự nào kể từ năm 2020, cho thấy những thách thức lớn trong việc thực thi luật ở không gian tài sản số ẩn danh.

Theo một báo cáo của The Canadian Press, nguồn thu này được tạo ra bởi đội ngũ 35 “kiểm toán viên tài sản số” chuyên trách, những người hiện đang xử lý hơn 230 hồ sơ. CRA ước tính rằng có đến 40% người nộp thuế sử dụng các nền tảng tiền mã hóa không khai thuế hoặc có nguy cơ cao không tuân thủ.

Các tài liệu tòa án cho thấy nỗ lực của chính phủ nhằm kiểm soát triệt để việc trốn thuế liên quan đến tiền mã hóa đang bị cản trở bởi tính chất không biên giới và ẩn danh của một số loại tiền mã hóa. Chính phủ Canada trước đây đã bày tỏ lo ngại rằng người nộp thuế đang sử dụng tài sản mã hóa để né tránh nghĩa vụ thuế.

Đọc thêm: Cơ quan Thuế Canada nhắm tới $40M tiền thuế tiền mã hóa chưa thu được khi Trudeau tìm kiếm đợt tăng lớn về thuế lãi vốn

Một kiểm toán viên cao cấp của CRA, ông Predrag Mizdrak, đã thừa nhận khó khăn cố hữu này trong bản khai có tuyên thệ: CRA “tin rằng không có cách nào để xác định đáng tin cậy người nộp thuế hoạt động trong lĩnh vực tiền mã hóa và đánh giá việc tuân thủ” nghĩa vụ khai báo thuế thu nhập.

Bản khai của Mizdrak chỉ ra “tình trạng không tuân thủ đáng kể,” lưu ý rằng khoảng 15% người dùng tiền mã hóa tại Canada hoàn toàn không khai thuế, và 30% người khai thuế được xếp vào nhóm có nguy cơ cao không tuân thủ.

“Việc sử dụng tài sản mã hóa đã mở rộng đáng kể trong đại dịch COVID-19,” ông Mizdrak cho biết. “Điều này tạo ra những thách thức bổ sung cho CRA do tính ẩn danh sẵn có trong không gian tiền mã hóa, số lượng giao dịch lớn và sự dễ dàng trong việc mở tài khoản trên nhiều nền tảng tài sản mã hóa xuyên biên giới.”

Lệnh Tòa Nhắm Đến Người Dùng Dapper Labs

Để vượt qua thách thức này, CRA đã thành công khi kiến nghị Tòa án Liên bang ban hành lệnh tiết lộ danh tính khách hàng của Dapper Labs, công ty tiên phong NFT (NFT) có trụ sở tại Vancouver và vận hành blockchain cùng ví tiền mã hóa riêng. Lệnh này, được gọi là “yêu cầu đối với người chưa xác định tên,” được cho là yêu cầu tiết lộ dữ liệu khách hàng để giúp CRA xác minh việc tuân thủ thuế. Đây mới là lần thứ hai tòa án Canada cấp loại lệnh này đối với một công ty tiền mã hóa.

Ban đầu CRA tìm kiếm thông tin về 18.000 người dùng hàng đầu của Dapper, nhưng sau đàm phán với luật sư công ty, phạm vi lệnh giảm xuống còn 2.500 người dùng. Dapper Labs không phản đối cuộc điều tra, và các công ty bị nhắm tới bởi các lệnh này không bị cáo buộc sai phạm, theo báo cáo của The Canadian Press.

Dù đã thu hồi được hàng triệu đô thông qua các cuộc kiểm toán dân sự, việc thiếu các cáo buộc hình sự vẫn là một khoảng trống đáng chú ý. CRA xác nhận đã khởi xướng 5 cuộc điều tra hình sự liên quan đến “tài sản số” từ năm 2020, trong đó 4 vụ vẫn đang diễn ra tính đến tháng 3/2025.

Cơ quan này cho rằng sự chậm trễ là do sự phức tạp của các vụ việc liên quan đến tài sản số:

“Các cuộc điều tra hình sự của CRA rất phức tạp và thường mất nhiều năm mới hoàn tất,” cơ quan này cho biết. “Thời gian điều tra phụ thuộc vào mức độ phức tạp, số lượng cá nhân liên quan, khả năng thu thập bằng chứng, các yêu cầu hỗ trợ quốc tế, và mức độ hợp tác của nhân chứng nhằm xác định liệu có nên truy tố hình sự hay không.”

Câu Hỏi Thường Gặp ❓

• CRA đã thu hồi bao nhiêu từ các cuộc kiểm toán tiền mã hóa? Hơn $72 triệu USD tiền thuế chưa nộp kể từ năm 2022.
• Tại sao Canada chưa có cáo buộc hình sự? Không có cáo buộc nào được đưa ra kể từ 2020 do các cuộc điều tra phức tạp.
• CRA đang thực hiện những bước nào để đảm bảo tuân thủ? Cơ quan này đã xin được lệnh của Tòa án Liên bang để tiết lộ danh tính 2.500 người dùng Dapper Labs.
• Tình trạng không tuân thủ thuế tiền mã hóa ở Canada phổ biến ra sao? Khoảng 15% người dùng không khai gì, trong khi 30% người khai được xếp vào nhóm có nguy cơ cao.