Понимание отмывания денег: всесторонний обзор концепции и ее последствий

В глобализированном мире с сложными финансовыми системами одинаково важно для частных лиц, финансовых специалистов и регуляторов понимать, что такое отмывание денег и как оно работает. Феномен отмывания денег — это не только теоретическая концепция, он имеет конкретные последствия для стабильности финансовых рынков, безопасности институтов и общества в целом.

Основное определение: что такое на самом деле отмывание денег?

Отмывание денег — это процесс, при котором незаконно полученные активы и доходы — например, от торговли наркотиками, организованной преступностью, терроризмом, контрабандой или другими преступными действиями — маскируются с помощью различных механизмов. Цель — скрыть их незаконное происхождение и придать им вид законных доходов.

С точки зрения Базельской комиссии по банковскому надзору и практике, преступники целенаправленно используют финансовую систему, переводя деньги с одного счета на другой или злоупотребляя депозитными услугами. Это позволяет им скрывать истинных владельцев и происхождение своих средств. Исполнители отмывания денег — будь то финансовые учреждения или частные лица — обычно осуществляют следующие действия:

• предоставление счетов для подозрительных средств
• помощь в преобразовании активов в наличные или финансовые инструменты
• посредничество в денежных переводах через переводы или другие расчетные методы
• координация международных переводов
• маскировка незаконного происхождения альтернативными способами

Почему понимание отмывания денег важно для современной финансовой системы?

Отмывание денег выполняет для преступных организаций две критические функции: оно позволяет им скрывать свою незаконную деятельность и одновременно легализовать полученные прибыли. Кроме того, отмывание денег дает преступным группам доступ к легальным предприятиям и рынкам, что позволяет расширять операции и усиливать влияние. Объекты отмывания разнообразны — от доходов от наркотиков и взяток до доходов от грабежей, мошенничества, растраты и уклонения от налогов.

Архитектура отмывания денег: три этапа сложного процесса

Полный сценарий отмывания денег теоретически следует трехэтапной модели. Каждый этап служит определенной цели и строится на предыдущем, при этом сложность и скрытность увеличиваются с каждым шагом.

Первый этап: этап размещения (Placement)

Этап размещения — это критический начальный момент, когда необходимо ввести большие объемы незаконных наличных средств в формальную финансовую систему. Это также самый уязвимый этап, поскольку объем мелких купюр трудно контролировать и легко отслеживать.

На практике преступники конвертируют наличные в переносимые формы — например, через банковские вклады или покупку финансовых инструментов. Например, если торговцы наркотиками накапливают большие суммы мелких купюр, физический транспорт становится непрактичным, и накопление легко вызывает подозрение. Поэтому наличные быстро преобразуются в другие формы, такие как банковские счета или ценные бумаги.

С развитием цифровых рынков у преступников появился доступ к множеству каналов — от классических банковских услуг до телефонного банкинга, онлайн-банкинга и современных FinTech-решений. Это значительно усложняет обнаружение. Этап размещения завершается, когда незаконные деньги первоначально обработаны и преобразованы в переносимые или торгуемые формы. Это создает основу для следующих шагов.

Второй этап: этап слоистости (Layering)

Этап слоистости — это ядро современной системы отмывания денег и ключ к успеху преступных операций. На этом этапе активы многократно переправляются, переводятся и используют в целях, чтобы разорвать любую связь с первоначальным незаконным источником.

Преступники систематически используют сложность современной финансовой системы. Они создают многоуровневые транзакции через банки, страховые компании, брокерские фирмы и рынки недвижимости, автомобилей, золота и искусства. Часто при этом сохраняется анонимность — открываются счета под псевдонимами или на фиктивных лиц, создаются фиктивные торговые потоки или торгуются анонимизированные ценные бумаги.

С ростом трансграничного отмывания денег методы усложнились. Транзакционные слоистости теперь напоминают лабиринты, которые трудно проследить. Если такие операции происходят в так называемых «налоговых убежищах» или «тайных портах» — регионах с слабым надзором — маскировка становится еще более непробиваемой. Определение истинного происхождения и конечной цели денег для регуляторов практически невозможно.

Третий этап: этап интеграции (Integration)

Этап интеграции — это финал процесса отмывания денег. Здесь уже замаскированные активы вновь вводятся в легальную экономику, не вызывая подозрений о их незаконном происхождении.

На этом этапе преступники переводят свои «очищенные» активы на легальные учреждения или лица без видимых связей с преступными сетями. Если этап слоистости прошел успешно, незаконные деньги бесшовно смешиваются с легитимными доходами. Преступники могут свободно управлять и использовать предполагаемо легальные прибыли — через переводы на счета якобы легитимных компаний или через регулярные деловые операции. «Отмытые» деньги циркулируют как обычное деловое имущество через финансовую систему.

От классических до современных методов: 31 способ отмывания денег

На протяжении десятилетий преступники и коррупционеры разрабатывали широкий арсенал техник. Следующие категории показывают спектр этих незаконных практик:

Традиционные методы, основанные на наличных

Контрабанда наличных и децентрализованное депонирование: Во многих странах отсутствуют строгие обязательства по отчетности о наличных операциях. Преступники используют это, перевозят крупные суммы наличных в страны с менее строгим контролем и затем вносят их в банки. Поэтому многие страны жестко регулируют, сколько наличных можно провозить через границу.

Фрагментация на мелкие суммы: Еще один классический подход — «метод мелочи». Большие суммы разбиваются на меньшие вклады, чтобы не превышать пороговые значения. Многие страны ввели правила о порогах: если транзакция наличными превышает определенную сумму, банк обязан уведомить антивымогательную службу. Чтобы обойти это, отмыватели делят свои деньги на несколько банков и совершают множество транзакций ниже порога.

Использование наличных в секторах с высокой наличностью: Казино, развлекательные заведения, бары и ювелирные магазины — классические прикрытия для отмывания денег. Через фиктивные транзакции преступные доходы оформляются как легальные бизнес-доходы.

Стратегии конвертации активов

Прямые покупки активов: Преступники покупают недвижимость, роскошные автомобили, антиквариат, произведения искусства или финансовые инструменты. Затем они перепродают их, а выручку вводят как легитимные доходы через банковские счета.

Использование рынка ценных бумаг и страхового сектора: Торговля ценными бумагами создает идеальные условия — огромные объемы сделок, разнообразные и сложные финансовые инструменты. Анонимные облигации или фьючерсы часто «отмываются». В страховой индустрии отмыватели покупают дорогие полисы и получают деньги как легальные выплаты или через перестраховочные трансферы.

Офшорные и банковские секретные стратегии

Офшорные финансовые центры: Во многих странах легально создавать анонимные компании или существуют строгие конфиденциальные правила для частных активов. Это облегчает скрытие истинного происхождения незаконных средств.

Подземные банки: В случае Yuanhua было выведено около 12 миллиардов юаней через подземные банки в Цзиньцзяне и Шиши. Эти «банки» перевозили деньги через подземный обмен валют и координировали переводы в Гонконг.

Импортно-экспортные операции и манипуляции с торговыми документами

Нечестные импортно-экспортные операции: Преступники создают фиктивные сделки с завышенными или заниженными ценами. Благодаря этим ценовым манипуляциям крупные суммы денег незаконно переводятся через границы.

Фиктивные компании: Регистрация фиктивных предприятий позволяет осуществлять отмывание денег через вымышленные бизнес-потоки. Прибыль затем представляется как легальный доход.

Коррупционные стратегии

Сбор и одновременное отмывание: Коррумпированные чиновники собирают деньги во время службы и одновременно создают компании. Они демонстрируют свои доходы щедро, чтобы иметь объяснение своему богатству.

Семейные связи: Коррумпированные чиновники вовлекают родственников в бизнес — например, в индустрию развлечений или ресторанный бизнес. Поскольку связь с лицом в власти не очевидна, отмывание становится проще, а вероятность обнаружения — ниже.

Подставные компании: Правительственные чиновники или руководители государственных предприятий формально создают частные компании, но управляют ими тайно. Они могут переводить преступные деньги на свои собственные счета и одновременно получать прибыль через обычные бизнес-транзакции.

Трансграничные методы переводов

Международные переводы: Самый распространенный современный способ — трансграничные денежные переводы. Родители отправляют детей за границу под предлогом учебных расходов и меняют валюту. Коррумпированные чиновники сотрудничают с иностранными компаниями, завышая цены при ввозе активов, платят крупные комиссии иностранным импортерам и получают возвраты за границей.

Офшорные инвестиционные фирмы: Сначала создается фиктивная компания за границей, затем незаконные доходы переводятся под предлогом «иностранных инвестиций».

Личные самолеты и таможенные льготы: С помощью частных самолетов или через льготные таможенные режимы деньги могут напрямую перевозиться за границу, часто в виде купюр по 100 долларов.

Использование финансовых институтов

Использование легальной финансовой системы: Преступники используют банки или нефинансовые финансовые институты, открывая несколько счетов с фальшивыми удостоверениями, чтобы переводить и скрывать незаконные доходы.

Ключевые счета: Поскольку владельцы счетов часто ничего не знают о своих счетах, они позже заявляют, что сберкнижка утеряна. Они подают заявку на новый и пытаются украсть деньги. Такие счета обычно открываются в странах, где реальные владельцы ничего не знают.

Валютные счета: Мелкие суммы многократно вносятся для снятия иностранной валюты за границей — так называемая практика «муравьев, таскающих кирпичи», часто в сочетании с ключевыми счетами.

Цифровые и современные техники

Онлайн-банкинг и интернет-отмывание: Преступники используют онлайн-банкинг для незаконных переводов. Некоторые даже делают ставки онлайн, чтобы «белым» вывести черный капитал. Это один из самых быстрорастущих методов.

Криптовалюты: С ростом цифровых активов отмывание денег также переместилось в крипторынок, где транзакции часто могут быть псевдонимными.

Другие инновационные подходы

Туристические чеки и манипуляции с чеками: Пока таможенные службы требуют декларировать наличные, нет лимитов на туристические чеки, которые можно передавать третьим лицам без индентификации. Их обналичивают в банках и возвращают отправителю, скрывая реальное происхождение.

Конвертация в казино-токены: В казино игроки могут обменять наличные на токены и передать их выгодоприобретателям, которые затем меняют их на наличные (обычно с комиссией около 5%). Так можно заявить о выигрыше в казино и избежать отслеживания серийных номеров.

Антиквариат, ювелирные изделия и коллекционные предметы: Через фиктивные покупки по низким ценам и продажу по высоким ценам деньги легально переводятся на определенные счета. Это также используется для маскировки взяток.

Фонды и благотворительные организации: Политики создают фонды и притворяются, что собирают пожертвования, чтобы обмануть компании и вывести деньги. Компании используют поддельные пожертвования контролируемым фондам для перевода средств и уклонения от налогов.

Многократные трансграничные переводы: Прямые трансграничные переводы позволяют перемещать деньги без отслеживания через обычные банковские каналы.

Подземный обмен валют: В нечестных ювелирных и золотых магазинах наличные могут обмениваться на иностранные анонимные и индентифицируемые чеки, которые затем вносятся на зарубежные счета.

Многонациональное перераспределение: В финансовом секторе, особенно в банках и страховых компаниях, крупные суммы наличных используются для трансграничных переводов.

Инвестиции в недвижимость через фиктивных лиц: Фиктивные лица покупают недвижимость за 50-70% рыночной стоимости наличными у подрядчиков. Эти объекты быстро перепродают (например, предварительные продажи перед передачей) с прибылью 50-100%.

Фальшивые кредиты и векселя: Часто используют при взятках. Получатели держат векселя для будущего погашения. При обнаружении можно заявить, что это заем. После стабилизации ситуации векселя передают третьим лицам или предъявляют в банках.

Фальшивые деньги и подделки: Они проходят через множество мелких транзакций или обменов в банкоматах. Преступники покупают наркотики или оружие, чтобы передать полученные деньги другим.

Подарочные сертификаты: Обладают высокой циркуляцией. Их могут продавать сотрудникам компаний, которые получают их как отпускные бонусы. Так сертификаты попадают в незнающие руки, а первоначальный владелец почти полностью сохраняет их номинальную стоимость.

Итог: значение понимания отмывания денег

Понимание того, что такое отмывание денег, является фундаментальным для финансовых специалистов, регуляторов и общества. 31 указанный метод демонстрируют способность преступных сетей к инновациям и адаптации. С развитием цифровизации и глобализации финансовых рынков техники становятся все более изощренными. Постоянная бдительность, современные системы мониторинга и международное сотрудничество — это ключевые элементы борьбы с отмыванием денег.