Какой пенсионный план подходит вам? Понимание вариантов 401(k) и 403(b)

При начале новой работы, скорее всего, вы столкнетесь с одним из двух планов пенсионного обеспечения, спонсируемых работодателем: 401(k) или 403(b). Хотя многие предполагают, что один из них однозначно лучше, реальность более сложна. То, лучше ли 403(b), чем 401(k), полностью зависит от вашего сектора занятости и карьерных планов. Оба являются планами с определенными взносами, где сотрудники контролируют свои ежемесячные взносы, а инвестиционная доходность определяет выплаты при выходе на пенсию.

Основное различие: кто предлагает каждый план

Ключевое отличие этих планов сводится к типу работодателя. Планы 401(k) предлагаются исключительно коммерческими компаниями, что делает их стандартом для большинства американских работников. В отличие от них, планы 403(b) предназначены для сотрудников некоммерческих организаций и государственных учреждений — например, государственных агентств, образовательных систем, больниц и благотворительных организаций.

Это различие важно, потому что оно определяет ваши регуляторные защиты. Закон о пенсионных доходах сотрудников 1974 (ERISA) регулирует все планы 401(k) и некоторые планы 403(b). Частные некоммерческие работодатели обязаны соблюдать ERISA, тогда как публичные планы 403(b) обычно работают вне этой системы. Понимание статуса вашего плана по ERISA важно, так как это влияет на ваши права и защиту.

Где они на самом деле одинаковы

Несмотря на различия, эти планы работают по очень похожим принципам. Оба принимают взносы сотрудников до налогообложения, что уменьшает ваш текущий облагаемый налогом доход. Налоги откладываются до снятия средств при выходе на пенсию, что потенциально может поместить вас в более низкую налоговую категорию в момент необходимости.

Лимиты взносов одинаковы для обоих типов планов. В 2023 году сотрудники могут внести до 22 500 долларов ежегодно в любой из планов — 401(k) или 403(b), причем этот лимит суммируется по всем вашим планам с определенными взносами. Люди старше 50 лет получают дополнительное разрешение на “догоняющие” взносы в размере 7 500 долларов.

Многие работодатели предлагают в обоих планах сопоставление взносов — ценное преимущество, которое по сути является бесплатными деньгами для вашей пенсии. Также оба позволяют досрочное снятие средств до 59½ лет, хотя за преждевременное использование средств налагаются значительные штрафы.

Скрытое преимущество: преимущества для сотрудников с длительным стажем в 403(b)

Здесь ответ на вопрос “лучше ли 403(b), чем 401(k)” становится более конкретным. Некоторые планы 403(b) предлагают незаметную для многих функцию для сотрудников с большим стажем. Если вы проработали в некоммерческой или государственной организации более 15 лет, ваш план может позволять дополнительные взносы сверх стандартных 22 500 долларов — но только если ваш работодатель выбрал такую опцию. Эта возможность догоняющих взносов может значительно помочь пожилым работникам, начавшим планировать пенсию поздно.

Для планов 401(k) такой опции нет, что делает этот аспект настоящим преимуществом 403(b) для сотрудников некоммерческих или государственных структур на протяжении всей карьеры.

Как сделать выбор

На практике ваш выбор пенсионного плана определяется работодателем. Вы не можете выбрать 403(b), работая в коммерческой компании, и не можете получить 401(k) в некоммерческой организации. Тип плана важен меньше, чем максимизация ваших взносов и использование всех возможностей по сопоставлению от работодателя.

Будь то накопление на пенсию через 401(k) или 403(b), основная стратегия остается одинаковой: регулярно вносите взносы, изучайте свои инвестиционные опции и следите за ростом счета. Сосредоточьтесь на достижении лимита в 22 500 долларов в год, а не на том, какой тип плана содержит ваши инвестиции. Обе системы одинаково хорошо помогут вам построить ту пенсию, которой вы заслуживаете.