13 штатов, где пенсии и доходы от выхода на пенсию облагаются нулевым налогом

Налогообложение пенсий остается одним из наиболее недооцененных аспектов финансового планирования. Хотя федеральные налоги неизбежны для пенсионеров из США независимо от местоположения, несколько штатов предлагают значительные льготы, полностью освобождая пенсионный доход от налогообложения. Понимание того, какие штаты не облагают налогом пенсии, пособия по социальному обеспечению и другие выплаты по пенсии, может существенно повлиять на вашу финансовую стратегию.

Полная налоговая свобода на пенсионный доход: преимущество 13 штатов

Тринадцать штатов установили политику, при которой никакой пенсионный доход не облагается налогом на уровне штата. Эти юрисдикции освобождают пособия по социальному обеспечению, выплаты по пенсиям, снятия с 401(k) и IRA от налогов штата. Полный список включает:

• Аляска
• Флорида
• Иллинойс
• Айова
• Миссисипи
• Невада
• Нью-Гэмпшир
• Пенсильвания
• Южная Дакота
• Теннесси
• Техас
• Вашингтон
• Вайоминг

Две категории штатов, дружественных к пенсионерам

Не все 13 штатов достигают этого преимущества одинаковыми механизмами. Понимание различий важно для пенсионного планирования.

Девять штатов без какого-либо налога на доходы штата естественным образом освобождают весь пенсионный доход:

Аляска, Флорида, Невада, Нью-Гэмпшир, Южная Дакота, Теннесси, Техас, Вашингтон и Вайоминг полностью исключают налогообложение доходов штата. Такой универсальный подход означает, что пенсионный доход получает такое же обращение, как и все остальные источники дохода.

Однако Вашингтон представляет собой исключение: хотя он не облагает налогом традиционные пенсионные выплаты, он взимает налог на прирост капитала. Инициатива на голосовании 2024 года о ликвидации этого налога на прирост капитала не набрала достаточной поддержки избирателей.

Четыре штата с целенаправленными налоговыми льготами для пенсионеров реализовали специальные политики для защиты пенсионеров:

Иллинойс, Айова, Миссисипи и Пенсильвания разработали законодательство, специально освобождающее пенсионный доход от налогообложения, несмотря на то, что эти штаты сохраняют системы налогообложения доходов. Каждый штат подходит к этому по-своему. Особенно стоит отметить, что Миссисипи и Пенсильвания вводят ограничения, облагая налогом досрочные выплаты из пенсионных счетов — что важно учитывать молодым пенсионерам, получающим средства до достижения традиционного пенсионного возраста.

Общий налоговый ландшафт: частичные льготы по всей Америке

Помимо этих 13 штатов, многие другие предоставляют частичную защиту пенсионного дохода. Около 29 дополнительных штатов освобождают пособия по социальному обеспечению от налогообложения штата, даже если другие виды пенсионных выплат остаются облагаемыми налогом.

Алабама выделяется тем, что предлагает двойную защиту: освобождение от налога на социальное обеспечение и на пенсии из планов с определенными выплатами. Гавайи предоставляет льготы специально для выплат из пенсионных и частных планов, финансируемых за счет неденежных источников.

Федеральное налогообложение: где все еще собирают налоги

Льготы штатов не отменяют федеральных обязательств. Правительство США сохраняет полномочия по взиманию федеральных налогов независимо от места проживания. Однако пособия по социальному обеспечению получают частичную федеральную защиту в зависимости от совокупного дохода.

Структура федерального налогообложения пособий по социальному обеспечению выглядит следующим образом:

Для физических лиц:

• Совокупный доход ниже $25,000: налог на социальное обеспечение не взимается
• Совокупный доход $25,000-$34,000: облагается налогом до 50% пособий
• Совокупный доход свыше $34,000: облагается налогом до 85% пособий

Для совместных деклараций супругов:

• Совокупный доход ниже $32,000: налог на социальное обеспечение не взимается
• Совокупный доход $32,000-$44,000: облагается налогом до 50% пособий
• Совокупный доход свыше $44,000: облагается налогом до 85% пособий

Для супругов, подающих отдельно: до 85% пособий остается облагаемым при любом уровне дохода.

Совокупный доход включает скорректированный валовой доход, налоговые проценты, не облагаемые налогом, и половину пособий по социальному обеспечению.

Будущие изменения: что ожидает

Недавние политические события указывают на возможные изменения в федеральной налоговой политике по пенсиям. В предвыборных платформах выдвигались предложения полностью отменить федеральный налог на пенсии по социальному обеспечению. Такие изменения могут позволить пенсионерам сохранять значительно больше доходов в будущем.

Стратегическое планирование оптимизации налогов на пенсию

Для тех, кто приближается или уже вышел на пенсию, важно понимать как федеральные, так и региональные налоговые схемы. Пенсионеры в 13 штатах, освобожденных от налогообложения пенсий, сохраняют больше доходов, хотя остаются под обязательствами федеральных налогов. Жителям других штатов стоит выяснить, какие именно виды пенсионных выплат получают льготы.

Максимизация пенсионных доходов требует понимания не только того, где вы живете, но и как разные источники дохода облагаются налогом на уровне штата и федерации. Стратегическое планирование с учетом этих налоговых аспектов может привести к сохранению тысяч дополнительных долларов ежегодно на протяжении всей пенсии.