Понимание вашей налоговой ставки и обязательств в штате Колорадо

Если вы зарабатываете доход в Колорадо, будь то в качестве постоянного жителя, временного жителя или нерезидента, вам необходимо понять, как работает налоговая система штата. Структура налоговых ставок штата Колорадо сочетает в себе простую систему подоходного налога с различными вычетами и кредитами, предназначенными для снижения общего налогового бремени.

Структура налоговых ставок штата Колорадо

Колорадо сохраняет одну из наиболее простых налоговых систем в стране: плоская ставка подоходного налога в размере 4,5% применяется одинаково ко всем резидентам, независимо от уровня дохода. Это означает, что нет прогрессивной системы налоговых скоб — все платят одинаковый процент с их дохода штата.

Помимо подоходного налога, жители Колорадо также обязаны уплачивать налог с продаж, который варьируется от 2,9% до 15% в зависимости от конкретного округа и юрисдикции. Налог на имущество также определяется на уровне округа, что создает некоторую региональную вариативность.

Кто должен подавать налоговую декларацию в Колорадо?

Обязанность по подаче декларации зависит от вашего статуса резидента и источников дохода. Полностью резиденты Колорадо, получающие любой облагаемый налогом доход, обязаны подавать декларацию. Временные резиденты — те, кто проживает в штате только часть года — должны подавать, если у них есть доход из источников в Колорадо. Даже нерезиденты обязаны это делать, если они зарабатывают деньги в пределах границ Колорадо и в противном случае обязаны подавать федеральную декларацию.

Временные резиденты используют Расписание DR 0104PN для точного определения части их дохода, которая считается доходом из источников в Колорадо и должна быть указана в налоговой декларации штата.

Снижение налогового обязательства: вычеты, доступные налогоплательщикам Колорадо

Колорадо предлагает несколько категорий вычетов, помогающих снизить облагаемый налогом доход. Стандартный вычет и возможность детализировать вычеты применимы, аналогично федеральным декларациям.

Благотворительные взносы: Если вы детализируете вычеты, пожертвования религиозным организациям, некоммерческим организациям, образовательным учреждениям или медицинским исследовательским организациям могут иметь право на вычет. Пожертвования одеждой и домашними вещами допустимы, если они в хорошем состоянии или оценены выше $500 по оценке. Вы можете вычесть общую сумму взносов минус $500.

Инвестиции в предотвращение лесных пожаров: Владельцы недвижимости в Колорадо могут вычесть 50% расходов, связанных с уменьшением риска лесных пожаров — с лимитом в $2,500 в год. Квалифицирующие расходы включают оплату подрядчикам, покупку оборудования и аренду транспортных средств для работ по предотвращению.

Взносы на образование: Те, кто вносит средства через планы сбережений CollegeInvest 529, могут вычесть эти взносы из облагаемого налогом дохода штата. Важно, что вноситель не обязан быть родственником получателя.

Корректировки капитальных доходов: В Колорадо допускается вычет некоторых доходов от капитальных приростов, полученных на недвижимость, при условии, что они включены в ваш федеральный облагаемый налогом доход.

Налоговые кредиты, возвращающие деньги

Колорадо предоставляет множество налоговых кредитов — они напрямую уменьшают сумму, которую вы должны заплатить, а не просто снижают облагаемый налогом доход.

Кредит на заработанный доход (EITC): Жители Колорадо, претендующие на федеральный EITC, могут иметь право на государственный EITC, равный 10% от их федерального кредита. Максимальный федеральный доход для получения этого кредита варьируется от $21,430 до $57,414 в зависимости от статуса подачи и количества иждивенцев. Например, если вы имеете право на $3,000 федерального кредита, кредит штата добавит еще $300. Уникально, что даже те, у кого нет номеров социального страхования (или у супругов или иждивенцев, не имеющих SSN), могут претендовать на этот кредит.

Кредиты на уход за детьми: два отдельных кредита покрывают расходы на уход за детьми. Первый равен 50% вашего федерального кредита на уход за детьми, если ваш федеральный доход ниже $60,000. Этот кредит возвратный, что может привести к возврату, если он превышает ваш налоговый долг. Отдельный кредит для лиц с низким доходом применяется, если вы не претендовали на федеральный кредит из-за отсутствия федерального налогового обязательства и ваш доход менее $25,000 — он может составлять до $500 для одного ребенка или $1,000 для двух и более.

Взносы в детские учреждения: Вносите средства в детское учреждение или программу обучения? Вы можете претендовать на 50% этого взноса в виде невозвратного кредита, максимум $100,000 в год.

Страхование долгосрочного ухода: Если вы платите страховые взносы за страхование долгосрочного ухода для себя или супруга, вы можете получить налоговый кредит в размере 25% от уплаченных взносов (максимум $150 за полис). Применяются ограничения по доходу: одинокие налогоплательщики должны иметь федеральный облагаемый доход менее $50,000; совместные — тот же лимит $50,000; совместные с двумя полисами или двойным покрытием могут достигать $100,000.

Кредиты за электромобили и гибридные автомобили: Покупка электромобиля или гибридного автомобиля, зарегистрированного в Колорадо, дает право на возвратный кредит: $2,500 за легковые автомобили или до $10,000 за грузовики массой свыше 26 000 фунтов. Арендованные легковые автомобили получают $1,500. Автомобиль должен быть новым, однако владельцу не обязательно быть резидентом Колорадо.

Налоги, которые вы не платите в Колорадо

Жители Колорадо освобождены от налогов на наследство и имущество — значительное преимущество по сравнению со многими штатами. Это освобождение означает, что ваши наследники наследуют активы без налоговых последствий на уровне штата.

Планирование налоговой стратегии в Колорадо

Понимание налоговой ставки штата Колорадо в 4,5% и различных доступных вычетов и кредитов важно для эффективного налогового планирования. Независимо от того, рассматриваете ли вы благотворительные пожертвования, инвестиции в образование через планы 529, покупку электромобиля или управление расходами на уход за детьми, налоговый кодекс Колорадо предлагает множество способов снизить ваше общее обязательство. Главное — определить, какие вычеты и кредиты соответствуют вашей конкретной финансовой ситуации, и планировать заранее перед наступлением налогового сезона.