Полное руководство по налогам Мичигана: что вам действительно нужно заплатить

Если вы зарабатываете доход в Мичигане — независимо от того, проживаете ли вы там постоянно, частично или за пределами штата — вам необходимо понять налоговые обязательства штата. Мичиган держит все относительно просто по сравнению со многими штатами, с фиксированной ставкой подоходного налога и без налога на наследство. Вот что должен знать каждый.

Кто платит налоги в Мичигане?

Вам необходимо подать налоговую декларацию штата Мичиган, если у вас есть любой доход, полученный из штата. Это касается:

• Полностью проживающих, зарабатывающих доход в Мичигане
• Частично проживающих с доходами из Мичигана
• Непроживающих в штате, работающих на работодателей из Мичигана или получающих доход с объектов в Мичигане

Жители Мичигана, работающие в соседних штатах, таких как Иллинойс, Индиана, Кентукки, Миннесота, Огайо или Висконсин, платят налог на доходы в Мичигане только с дохода, полученного из штата, — а не с дохода, заработанного за пределами штата.

Основные налоговые ставки: какова ваша фактическая стоимость?

Налог на доходы: Мичиган использует фиксированную ставку 4,25% для всех жителей, независимо от уровня дохода. Все платят одинаковый процент, что упрощает расчеты по сравнению с прогрессивной системой налоговых ставок.

Налог с продаж: Общенациональный налог с продаж составляет 6%, он применяется равномерно по всем округам и городам. В Мичигане нет местных вариаций.

Капитальные прибыли: Они облагаются по стандартной ставке 4,25%, совпадающей с обычным доходом. Однако пожилые люди, родившиеся до 1946 года, могут исключить проценты, дивиденды и капитальные прибыли — до $12,127 для одиноких налогоплательщиков или $24,254 для совместных деклараций.

Недвижимость и наследство: Хорошие новости. В Мичигане налог на имущество взимается местными властями (ставки варьируются по округам), но налог на наследство или имущество на уровне штата отсутствует.

Налоговые вычеты: уменьшите налогооблагаемый доход

Мичиган предлагает несколько способов снизить ваш налогооблагаемый доход:

Вычеты по пенсиям и пенсионным выплатам по возрасту

Ваш год рождения определяет, к какой категории вы относитесь:

• Родившиеся до 1946 года (Категория 1): Можно вычесть до $54,404 (одинокий) или $108,808 (в браке) из доходов по пенсиям и пенсионным выплатам
• Родившиеся в 1946-1952 годах (Категория 2): Можно вычесть до $20,000 (одинокий) или $40,000 (в браке)
• Родившиеся в 1953-1954 годах (Категория 3): То же, что и категория 2 — $20,000 (одинокий) или $40,000 (в браке)

Взносы в программы сбережений на образование

Взносы в образовательные сберегательные планы Мичигана 529 являются вычитаемыми:

• Программы сбережений на образование Мичигана (MESP), MI 529 Advisor Plan (MAP) и счета MiABLE: Совокупный лимит $5,000 для одиноких и $10,000 для совместных деклараций на тип счета
• Предоплаченная учеба в Michigan Education Trust (MET): Можно вычесть как собственные взносы, так и благотворительные пожертвования в программу MET по оплате обучения

Налоговые кредиты, доступные в Мичигане

Эти кредиты напрямую уменьшают ваш налоговый счет:

Кредит на отопление дома

Жители Мичигана, сталкивающиеся с расходами на отопление, могут претендовать на помощь. Стандартная возможность получения кредита требует, чтобы доход домохозяйства был ниже $39,157 (максимальное разрешение: $1,371), в то время как альтернативный расчет на основе фактических затрат на отопление имеет порог дохода $27,700. Претендовать могут жители, проживающие неполный год, но полностью учащиеся, заявленные как иждивенцы, жители колледжского жилья и находящиеся в лицензированных учреждениях ухода обычно не подходят. Подайте форму MI-1040CR-7 до 30 сентября, чтобы претендовать.

Налоговый кредит на заработанный доход (EITC)

Если вы претендуете на федеральный EITC, Мичиган предоставляет дополнительную выгоду: 6% от суммы вашего федерального кредита. Поскольку максимальный федеральный EITC составляет $6,728 для налоговых деклараций 2021 года, ваш мичиганский EITC может составить до $403. Например, федеральный кредит в $3,000 переводится в дополнительные $180 в кредиты Мичигана.

Кредиты на налог на имущество и аренду жилья

Владельцы недвижимости в Мичигане, проживающие там как минимум половину года? Вы можете снизить налоговую нагрузку, если ваши ресурсы домохозяйства остаются ниже $60,600, а налоговая стоимость вашей собственности не превышает $136,600. Арендаторы получают аналогичную выгоду: 23% от годовой арендной платы считается налогом на имущество и может быть заявлено в вашей декларации (при том же лимите ресурсов $60,600). Пожилые арендаторы в возрасте 65+ и тратящие более 40% ресурсов домохозяйства на аренду, могут претендовать на максимум в $1,500 кредита.

Итог по налогам в Мичигане в 2021 году

Налоговая система Мичигана ориентирована на простоту с фиксированной ставкой 4,25% и отсутствием налога на наследство. Благодаря возрастным вычетам по пенсиям, программам сбережений на образование и различным кредитам на отопление, заработанный доход и имущество, у вас есть несколько стратегий для минимизации налоговых обязательств. Главное — понять, какие льготы применимы к вашей ситуации, и подавать декларацию в установленные сроки.