税金シーズンのメリット：65歳以上の基礎控除があなたのリターンを向上させる方法

65歳になると、IRSは多くの高齢者が見落としがちな経済的な贈り物を提供します—それは、税able所得を実質的に減らすことができる標準控除の拡大です。この年齢層に属している場合、2023年の税申告シーズンに向けてこの恩恵を最大限に活用する方法を理解することが優先事項となるでしょう。

数字：65歳以上の納税者が実際に受け取るもの

標準控除はあなたの基本的な税金控除です—これにより政府が課税する所得額が減少します。2023年の基準額は、夫婦共同申告の場合27,700ドル、世帯主の場合20,800ドル、独身申告者の場合13,850ドルです。

しかし、ここでさらに良いニュースがあります：65歳以上の納税者(または盲目の方)は、これらの基準額に加えて65歳以上の追加標準控除を受け取ることができます。

追加額は次の通りです：

• 1,850ドルの追加（独身申告者または世帯主）
• 1人あたり1,500ドルの追加（夫婦共同申告）

つまり、両方の配偶者が65歳以上の夫婦は、合計で27,700ドル + 1,500ドル + 1,500ドル = 30,700ドルの控除を受けられます—若い夫婦と比べて3,000ドルの優遇です。

もし両方とも65歳以上で盲目の場合、さらに高くなり、シングルは3,700ドル、夫婦申告者は1人あたり3,000ドルの追加控除となります。

IRSはいつ「65歳」とみなすのか？

厳密には、IRSはあなたが65歳の誕生日の前日に65歳とみなします。2023年の税年度の場合、1959年1月2日以前に生まれた人は、65歳以上の標準控除の対象となります。

項目別控除と標準控除の選択

アメリカの納税者の約90%は、項目別控除よりも標準控除を選択しています—これは理解できます。標準ルートはすべてを簡素化します。

しかし、状況によって計算は変わります。退職者の中には、住宅ローンの利子、慈善寄付、州税などの控除可能な経費が十分にあり、項目別控除の方が標準控除よりも大きくなる場合もあります。その場合は、65歳以上のボーナスを犠牲にしてでも、より大きな控除を得るために項目別控除を選ぶことになります。

重要な質問：あなたの合計項目別控除額は標準控除額を超えていますか？ もし超えていれば項目別控除を選び、そうでなければ標準控除と65歳以上の追加控除を選びましょう。

選択は実際にトレードオフです—項目別控除を選ぶと、これらの追加の年齢に基づくクレジットを逃すことになります。

標準控除を利用できない人は？

IRSはすべての人に標準控除を認めているわけではありません。次の場合は項目別控除を選択する必要があります：

• 夫婦別々申告で、配偶者が項目別控除をしている場合
• その年に非居住者または二重ステータスの外国人だった場合
• 会計年度の変更により12か月未満の期間の申告を行う場合
• 遺産、信託、共同信託基金、またはパートナーシップとして申告する場合

2024年の財務計画

新しい年はリセットの機会です。2023年を振り返り、税申告を行う際に、退職金口座や緊急資金の見直しや設定を行いましょう。高齢者にとって、65歳以上の標準控除のような税優遇措置を理解することは基本です—これは、政府があなたの年齢の節目を迎えたことを理由に、単純に税負担を軽減しているのです。

結論：65歳以上の方は、計算せずに項目別控除を選択するのは避けましょう。数字を比較し、追加の年齢に基づく控除を考慮し、最もお得な選択をしてください。