社会保障は、圧倒的多数の高齢アメリカ人にとって退職後の収入の基盤であり続けています。調査データは一貫して、現役退職者の80-90％がこれらの支払いに依存して生活費を賄っていることを示しており、また研究は、どの政府プログラムよりも高齢者を貧困ライン以上に保つのに効果的なのは社会保障制度であることを示しています。それにもかかわらず、退職後の安全保障において重要な役割を果たしているにもかかわらず、社会保障給付の課税は受給者の間で大きな不満を生んでいます—特に、その課税が複数のレベルで行われる場合には。## 根本的な疑問：あなたの社会保障は二重に課税されているのか？2024年の世論調査では、94％の回答者が社会保障の給付は非課税のままであるべきだと考えていることが明らかになりました。この意見は、一般的な認識に由来しています：働いている間に得た所得は給与控除を通じて課税され、その後、その働きによって得られた社会保障の支払いも退職時に再び課税されるというものです。この二重課税が本当に存在するのかどうかについての答えは、多くの人が思っているよりも複雑です。## 社会保障が収益を生み出す仕組み同じお金に対して二重に課税されているのかを理解するには、プログラムの資金調達の仕組みを調べることが重要です。2022年、社会保障は約1.22兆ドルを、3つの異なる収入源から集めました。**給与税**は1.11兆ドルを生み出し、全プログラム収入の約90％を占めています。この12.4％の税は、年間0.01ドルから160,200ドルまでの所得に適用されており (2023年の数字)、約94％の労働者が全収入に対して課税されています。**投資収益**は、プログラムの資産準備金に対して得られた利子を通じて664億ドルをもたらしました。資産は2.8兆ドルを超え、連邦法はこれらの余剰資金を特殊発行の債券や借入証書に投資することを義務付けています。**給付の課税**は、残りの486億ドルを供給しました。1983年の立法改正により、レーガン大統領が署名した法律により、暫定所得が一定の閾値を超えた場合に社会保障給付の課税が認められました。1993年のクリントン時代の拡大により、給付の課税対象部分は50％から最大85％に引き上げられ、所得レベルに応じて変動します。特に、これらの所得閾値 (1983年の層では$25,000と$32,000)、1993年の層では$34,000と$44,000(、これらはインフレに調整されたことがなく、年々課税の対象となる受給者が増加しています。## 連邦レベルの課税：厳密には二重課税ではない連邦レベルでは、社会保障に対して二重課税を経験しているかどうかの答えは、実際には**いいえ**です。社会保障局の報告によると、給付受給者の56％が支払いに対して税金を支払っており、44％はこの税金を全く支払っていません。重要な違いは、社会保障の仕組みにあります。今日の労働者の給与から差し引かれる給与税は、個別の口座に積み立てられるのではなく、直接現在の退職者の給付に充てられます。退職時に社会保障を受け取るとき、あなたが支払った特定のドルを取り戻しているわけではありません。将来の労働者の給与負担があなたの給付を支える仕組みであり、現在の労働者の負担が今日の退職者を支えているのです。あなたが支払ったドルと受け取るドルの間に追跡可能なリンクがないため、あなたの給付に課税されることは、厳密には同じお金に二重に課税されているわけではありません。さらに、社会保障の収入の一部は非課税の源泉からも来ており )特に投資収益(、あなたの給付金の構成要素は複数の出所から来ているため、給与税だけに限定されません。## 真の二重課税が発生する場所：州レベルの課税真の二重課税のシナリオは、**州レベル**で発生します。38州は社会保障の給付を州所得税の対象外としていますが、12州は一定の所得閾値を超える住民に対してこれらの給付に課税しています。- コロラド- コネチカット - カンザス- ミネソタ- ミズーリ- モンタナ- ネブラスカ- ニューメキシコ- ロードアイランド- ユタ- バーモント- ウェストバージニアこれらの州では、連邦レベルと州レベルの両方で社会保障の支払いに課税される可能性があり、これが本当の二重課税を生み出します。あなたの調整後総所得が州の閾値 )一般的にシングル申告者の場合45,000ドルから85,000ドル(を超える場合、両方の機関に対して同じ社会保障ドルに対して税金を支払う必要があります。良いニュースは、多くの州が政策を改正していることです。ノースダコタ州は社会保障の給付課税を完全に廃止し、ウェストバージニア州は閾値を大幅に引き上げて2017年から個人で50,000ドル )および夫婦共同申告で100,000ドル(に設定しています。## 社会保障税の結論あなたが社会保障税を二重に支払うかどうかは、主にあなたの居住州と所得レベルに依存します。ほとんどのアメリカ人は連邦レベルでの本当の二重課税を経験しませんが、12の課税州の住民は、同じ給付に対して連邦と州の両方の義務を負う可能性があります。正確な退職後の税金計画のためには、自分の州の規則を理解しておくことが不可欠です。
なぜあなたが社会保障税を二重に支払うのか、その理由を理解する：二重課税について知っておくべきこと
社会保障は、圧倒的多数の高齢アメリカ人にとって退職後の収入の基盤であり続けています。調査データは一貫して、現役退職者の80-90％がこれらの支払いに依存して生活費を賄っていることを示しており、また研究は、どの政府プログラムよりも高齢者を貧困ライン以上に保つのに効果的なのは社会保障制度であることを示しています。それにもかかわらず、退職後の安全保障において重要な役割を果たしているにもかかわらず、社会保障給付の課税は受給者の間で大きな不満を生んでいます—特に、その課税が複数のレベルで行われる場合には。
根本的な疑問：あなたの社会保障は二重に課税されているのか？
2024年の世論調査では、94％の回答者が社会保障の給付は非課税のままであるべきだと考えていることが明らかになりました。この意見は、一般的な認識に由来しています：働いている間に得た所得は給与控除を通じて課税され、その後、その働きによって得られた社会保障の支払いも退職時に再び課税されるというものです。この二重課税が本当に存在するのかどうかについての答えは、多くの人が思っているよりも複雑です。
社会保障が収益を生み出す仕組み
同じお金に対して二重に課税されているのかを理解するには、プログラムの資金調達の仕組みを調べることが重要です。2022年、社会保障は約1.22兆ドルを、3つの異なる収入源から集めました。
給与税は1.11兆ドルを生み出し、全プログラム収入の約90％を占めています。この12.4％の税は、年間0.01ドルから160,200ドルまでの所得に適用されており (2023年の数字)、約94％の労働者が全収入に対して課税されています。
投資収益は、プログラムの資産準備金に対して得られた利子を通じて664億ドルをもたらしました。資産は2.8兆ドルを超え、連邦法はこれらの余剰資金を特殊発行の債券や借入証書に投資することを義務付けています。
給付の課税は、残りの486億ドルを供給しました。1983年の立法改正により、レーガン大統領が署名した法律により、暫定所得が一定の閾値を超えた場合に社会保障給付の課税が認められました。1993年のクリントン時代の拡大により、給付の課税対象部分は50％から最大85％に引き上げられ、所得レベルに応じて変動します。
特に、これらの所得閾値 (1983年の層では$25,000と$32,000)、1993年の層では$34,000と$44,000(、これらはインフレに調整されたことがなく、年々課税の対象となる受給者が増加しています。
連邦レベルの課税：厳密には二重課税ではない
連邦レベルでは、社会保障に対して二重課税を経験しているかどうかの答えは、実際にはいいえです。社会保障局の報告によると、給付受給者の56％が支払いに対して税金を支払っており、44％はこの税金を全く支払っていません。
重要な違いは、社会保障の仕組みにあります。今日の労働者の給与から差し引かれる給与税は、個別の口座に積み立てられるのではなく、直接現在の退職者の給付に充てられます。退職時に社会保障を受け取るとき、あなたが支払った特定のドルを取り戻しているわけではありません。将来の労働者の給与負担があなたの給付を支える仕組みであり、現在の労働者の負担が今日の退職者を支えているのです。
あなたが支払ったドルと受け取るドルの間に追跡可能なリンクがないため、あなたの給付に課税されることは、厳密には同じお金に二重に課税されているわけではありません。さらに、社会保障の収入の一部は非課税の源泉からも来ており )特に投資収益(、あなたの給付金の構成要素は複数の出所から来ているため、給与税だけに限定されません。
真の二重課税が発生する場所：州レベルの課税
真の二重課税のシナリオは、州レベルで発生します。38州は社会保障の給付を州所得税の対象外としていますが、12州は一定の所得閾値を超える住民に対してこれらの給付に課税しています。
これらの州では、連邦レベルと州レベルの両方で社会保障の支払いに課税される可能性があり、これが本当の二重課税を生み出します。あなたの調整後総所得が州の閾値 )一般的にシングル申告者の場合45,000ドルから85,000ドル(を超える場合、両方の機関に対して同じ社会保障ドルに対して税金を支払う必要があります。
良いニュースは、多くの州が政策を改正していることです。ノースダコタ州は社会保障の給付課税を完全に廃止し、ウェストバージニア州は閾値を大幅に引き上げて2017年から個人で50,000ドル )および夫婦共同申告で100,000ドル(に設定しています。
社会保障税の結論
あなたが社会保障税を二重に支払うかどうかは、主にあなたの居住州と所得レベルに依存します。ほとんどのアメリカ人は連邦レベルでの本当の二重課税を経験しませんが、12の課税州の住民は、同じ給付に対して連邦と州の両方の義務を負う可能性があります。正確な退職後の税金計画のためには、自分の州の規則を理解しておくことが不可欠です。