退職時の課税は、金融計画の中で最も見落とされがちな側面の一つです。米国の退職者にとって連邦税は場所に関係なく避けられませんが、いくつかの州では退職所得を完全に免除することで大きな救済を提供しています。どの州が年金、社会保障給付金、その他の退職金引き出しに対して課税しないのかを理解することは、あなたの財務戦略に大きな影響を与える可能性があります。## 退職所得の完全税免除：13州の優位性13の州では、退職所得に対して州レベルの課税が行われない方針を採用しています。これらの地域では、社会保障給付金、年金分配金、401(k)引き出し、IRA分配金が州所得税の対象外となっています。完全なリストは以下の通りです。- アラスカ- フロリダ- イリノイ- アイオワ- ミシシッピ- ネバダ- ニューハンプシャー- ペンシルベニア- サウスダコタ- テネシー- テキサス- ワシントン- ワイオミング## 退職に優しい州の2つのカテゴリーこれら13州すべてが同じ仕組みでこの恩恵を享受しているわけではありません。違いを理解することは、退職計画において非常に重要です。**州所得税が全くない9つの州**は、自然にすべての退職所得を免除しています。アラスカ、フロリダ、ネバダ、ニューハンプシャー、サウスダコタ、テネシー、テキサス、ワシントン、ワイオミングは、州所得税を完全に廃止しています。この包括的なアプローチにより、退職所得は他の所得源と同じ扱いを受けます。ただし、ワシントン州には例外があります。伝統的な退職給付金には課税しませんが、キャピタルゲインには課税しています。2024年のキャピタルゲイン税廃止を目的とした住民投票は、十分な支持を得られませんでした。**特定の退職税優遇策を持つ4つの州**は、退職者を保護するための特定の政策を実施しています。イリノイ、アイオワ、ミシシッピ、ペンシルベニアは、退職所得を課税から除外する法律を制定しています。ただし、これらの州は所得税制度を維持しており、それぞれ異なるアプローチを取っています。特に、ミシシッピとペンシルベニアは、退職口座からの早期分配に課税する制限を設けており、従来の退職年齢前に資金を引き出す若い退職者にとっては考慮すべき点です。## より広い税制の状況：アメリカ全土で部分的免除これら13州以外にも、多くの州が部分的な退職所得保護を提供しています。約29の州では、社会保障給付金は州の課税対象外ですが、他の退職所得は課税される場合があります。アラバマ州は、社会保障給付金の課税なしと、確定給付型退職金制度からの年金収入の課税なしの二重の保護を提供しています。ハワイ州は、退職者以外の資金源から資金を調達した年金や私的年金プランからの分配に対して特別な救済措置を設けています。## 連邦税の現状：未だに徴収される米国州の税制優遇だけでは連邦税の義務はなくなりません。米国政府は、州の居住地に関係なく連邦所得税の徴収権を保持しています。ただし、社会保障給付金は、合計所得に応じて部分的に連邦の保護を受けています。社会保障の連邦課税は次のように機能します。**個人申告者の場合：**- 合計所得が$25,000未満：社会保障給付金は課税されない- 合計所得が$25,000-$34,000：給付金の最大50%が課税対象- 合計所得が$34,000超：給付金の最大85%が課税対象**夫婦共同申告の場合：**- 合計所得が$32,000未満：社会保障給付金は課税されない- 合計所得が$32,000-$44,000：給付金の最大50%が課税対象- 合計所得が$44,000超：給付金の最大85%が課税対象**別居の夫婦の場合：** どの所得レベルでも最大85%の給付金が課税対象となる。合計所得には、調整後総所得、非課税の利子、社会保障給付金の半分が含まれます。## 今後の動向：変化の可能性最近の政治動向は、連邦の退職税政策に変化が生じる可能性を示唆しています。大統領選のキャンペーンプラットフォームには、社会保障退職給付金にかかる連邦所得税を完全に廃止する提案も含まれています。これにより、退職者は今後、より多くの収入を手元に残すことができる可能性があります。## 退職税最適化のための戦略的計画退職を控える、または退職後の人々にとって、州と連邦の税制の枠組みを理解することは不可欠です。退職所得の免除を受ける13州にいる人々は、より多くの収入を維持できますが、連邦の義務も負っています。他の州にいる人々は、どの退職所得が保護されているのかを調査すべきです。退職所得を最大化するには、住んでいる場所だけでなく、さまざまな所得源が州および連邦レベルでどのように課税されるかを理解する必要があります。これらの税金の影響を戦略的に計画することで、退職期間中に毎年何千ドルも多く手元に残すことが可能です。
13の州：年金と退職所得がゼロ税の対象となる州
退職時の課税は、金融計画の中で最も見落とされがちな側面の一つです。米国の退職者にとって連邦税は場所に関係なく避けられませんが、いくつかの州では退職所得を完全に免除することで大きな救済を提供しています。どの州が年金、社会保障給付金、その他の退職金引き出しに対して課税しないのかを理解することは、あなたの財務戦略に大きな影響を与える可能性があります。
退職所得の完全税免除：13州の優位性
13の州では、退職所得に対して州レベルの課税が行われない方針を採用しています。これらの地域では、社会保障給付金、年金分配金、401(k)引き出し、IRA分配金が州所得税の対象外となっています。完全なリストは以下の通りです。
退職に優しい州の2つのカテゴリー
これら13州すべてが同じ仕組みでこの恩恵を享受しているわけではありません。違いを理解することは、退職計画において非常に重要です。
州所得税が全くない9つの州は、自然にすべての退職所得を免除しています。
アラスカ、フロリダ、ネバダ、ニューハンプシャー、サウスダコタ、テネシー、テキサス、ワシントン、ワイオミングは、州所得税を完全に廃止しています。この包括的なアプローチにより、退職所得は他の所得源と同じ扱いを受けます。
ただし、ワシントン州には例外があります。伝統的な退職給付金には課税しませんが、キャピタルゲインには課税しています。2024年のキャピタルゲイン税廃止を目的とした住民投票は、十分な支持を得られませんでした。
特定の退職税優遇策を持つ4つの州は、退職者を保護するための特定の政策を実施しています。
イリノイ、アイオワ、ミシシッピ、ペンシルベニアは、退職所得を課税から除外する法律を制定しています。ただし、これらの州は所得税制度を維持しており、それぞれ異なるアプローチを取っています。特に、ミシシッピとペンシルベニアは、退職口座からの早期分配に課税する制限を設けており、従来の退職年齢前に資金を引き出す若い退職者にとっては考慮すべき点です。
より広い税制の状況：アメリカ全土で部分的免除
これら13州以外にも、多くの州が部分的な退職所得保護を提供しています。約29の州では、社会保障給付金は州の課税対象外ですが、他の退職所得は課税される場合があります。
アラバマ州は、社会保障給付金の課税なしと、確定給付型退職金制度からの年金収入の課税なしの二重の保護を提供しています。ハワイ州は、退職者以外の資金源から資金を調達した年金や私的年金プランからの分配に対して特別な救済措置を設けています。
連邦税の現状：未だに徴収される米国
州の税制優遇だけでは連邦税の義務はなくなりません。米国政府は、州の居住地に関係なく連邦所得税の徴収権を保持しています。ただし、社会保障給付金は、合計所得に応じて部分的に連邦の保護を受けています。
社会保障の連邦課税は次のように機能します。
個人申告者の場合：
夫婦共同申告の場合：
別居の夫婦の場合： どの所得レベルでも最大85%の給付金が課税対象となる。
合計所得には、調整後総所得、非課税の利子、社会保障給付金の半分が含まれます。
今後の動向：変化の可能性
最近の政治動向は、連邦の退職税政策に変化が生じる可能性を示唆しています。大統領選のキャンペーンプラットフォームには、社会保障退職給付金にかかる連邦所得税を完全に廃止する提案も含まれています。これにより、退職者は今後、より多くの収入を手元に残すことができる可能性があります。
退職税最適化のための戦略的計画
退職を控える、または退職後の人々にとって、州と連邦の税制の枠組みを理解することは不可欠です。退職所得の免除を受ける13州にいる人々は、より多くの収入を維持できますが、連邦の義務も負っています。他の州にいる人々は、どの退職所得が保護されているのかを調査すべきです。
退職所得を最大化するには、住んでいる場所だけでなく、さまざまな所得源が州および連邦レベルでどのように課税されるかを理解する必要があります。これらの税金の影響を戦略的に計画することで、退職期間中に毎年何千ドルも多く手元に残すことが可能です。