イリノイ州は、州内で所得を得る居住者および非居住者に対してさまざまな種類の税金を課しています。IL州の税率構造には、個人所得税、売上税、不動産税、および適格な納税者を支援するために設計されたさまざまな税額控除が含まれます。イリノイ州への移転を検討している場合も、すでにここに定住している場合も、これらの税務義務を理解することは適切な財務計画に不可欠です。## IL州の基本的な税率体系イリノイ州は、個人所得に対してシンプルなフラット税率を採用しています。個人所得税率は**4.95%**であり、これは州の税負担の主要な要素の一つです。このフラットレートは、所得レベルに関係なくすべての納税者に一律に適用され、イリノイ州を累進課税の州と区別しています。所得税のほかに、イリノイ州は二段階の売上税制度を実施しています。食料品、処方薬、医療機器には**1%**の軽減税率が適用される一方、一般商品や課税対象のサービスには**6.25%**の州売上税が課されます。ただし、イリノイ州内の郡はこれらの税率に追加して独自の地方売上税を課す権限を持っており、居住地によって総税負担が増加する可能性があります。## イリノイ州の所得税義務の仕組み### イリノイ州で申告が必要な人は？次のいずれかに該当する場合、イリノイ州の州税申告書を提出する必要があります。**フルイヤー居住者：** 税年度を通じて主な居住地がイリノイ州にあった場合。これには、米軍勤務中にイリノイ州に居住していた場合や、州外での学業、または一時的に海外に住んでいた場合も含まれます。**パートイヤー居住者：** 年の途中でイリノイ州の居住権を確立した場合、またはイリノイ州の居住者だった後に他州へ引っ越した場合。**イリノイ州の所得がある非居住者：** イリノイ州の所得源から十分な所得を得て、州税の支払い義務がある場合は、居住地に関係なく申告が義務付けられます。### 標準控除の代わりに個人免除額多くの州とは異なり、イリノイ州は標準控除や項目別控除を提供していません。代わりに、2021年の税年度には個人免除額として**2,375ドル**を提供しています。65歳以上の既婚者や法的に盲目の方が共同申告を行う場合は、追加で**1,000ドル**の免除があり、高齢者の納税者に一定の救済措置を提供しています。## 税額控除による負担軽減イリノイ州は、税負担を大幅に軽減できる複数の税額控除を提供しています。### 労働所得税額控除 (EITC)イリノイ州のEITCは、低・中所得の労働者の税負担を軽減します。この控除は、連邦EITCの**18%**に相当し、還付可能です。つまり、税金を支払わなくても還付金を受け取ることができます。申請資格を得るには、連邦EITCを申告し、調整後総所得が$57,414 (閾値は申告状況や扶養控除によって異なる)未満であること、投資所得が$10,000未満であること、有効な社会保障番号を持っていることが必要です。### 教育費控除親や法的保護者は、イリノイ州の公立または私立学校（幼稚園から12年生まで）に通う21歳未満の扶養親族のための資格のある教育費が一定額を超える場合に控除を申請できます。ただし、この控除は州居住者に限定されており、調整後総所得が$500,000 $250 共同申告(または$250,000 )その他の申告者(を超える場合は対象外です。) 子供への投資クレジット資格のある奨学金付与団体への寄付は、寄付額の**75%**の税額控除を生み出します。控除額は年間一人当たり**1百万ドル**までに制限されており、超過分は5年間繰越可能です。また、すでに連邦申告で寄付金を控除している場合は、この控除を申請できません。### 不動産税控除住宅所有者は、主要な居住用不動産に支払った**5%**の不動産税を控除できます。対象となるには、所有し居住している必要があり、所得制限は$500,000 $1 共同申告###または$250,000 (その他の申告状況)です。## 不動産税とキャピタルゲインの考慮事項( 不動産税の免除イリノイ州は、主な居住用不動産に対して税負担を軽減するホームステッド免除を提供しています。免除額は**クック郡で最大10,000ドル**、その他の郡では**6,000ドル**です。高齢者、退役軍人、障害者向けの追加免除も利用可能です。) キャピタルゲイン税の扱いキャピタルゲインは、通常のイリノイ州の税率4.95%で課税されます。長期・短期の利益に対して優遇措置は適用されません。### 信託と遺産遺産と信託は、標準の4.95%の所得税率で課税されます。さらに、信託には1.5%の代替税が課されており、これにより一部の不動産税義務が部分的に相殺されます。## イリノイ州の税戦略の計画イリノイ州の税率体系を理解することで、義務を予測し、利用可能な控除を特定できます。フラットな4.95%の所得税、郡ごとの変動する売上税、不動産税の考慮事項が重層的な税環境を形成しています。特にEITC、教育費控除、不動産税控除などの適用可能な控除を最大限に活用することで、全体の州税負担を実質的に軽減できます。毎年自分の状況を見直し、税法や所得閾値の変更に注意しながら、税務の専門家に相談して最大限の控除とクレジットを活用してください。
イリノイ州の税率と申告要件の理解
イリノイ州は、州内で所得を得る居住者および非居住者に対してさまざまな種類の税金を課しています。IL州の税率構造には、個人所得税、売上税、不動産税、および適格な納税者を支援するために設計されたさまざまな税額控除が含まれます。イリノイ州への移転を検討している場合も、すでにここに定住している場合も、これらの税務義務を理解することは適切な財務計画に不可欠です。
IL州の基本的な税率体系
イリノイ州は、個人所得に対してシンプルなフラット税率を採用しています。個人所得税率は**4.95%**であり、これは州の税負担の主要な要素の一つです。このフラットレートは、所得レベルに関係なくすべての納税者に一律に適用され、イリノイ州を累進課税の州と区別しています。
所得税のほかに、イリノイ州は二段階の売上税制度を実施しています。食料品、処方薬、医療機器には**1%の軽減税率が適用される一方、一般商品や課税対象のサービスには6.25%**の州売上税が課されます。ただし、イリノイ州内の郡はこれらの税率に追加して独自の地方売上税を課す権限を持っており、居住地によって総税負担が増加する可能性があります。
イリノイ州の所得税義務の仕組み
イリノイ州で申告が必要な人は？
次のいずれかに該当する場合、イリノイ州の州税申告書を提出する必要があります。
フルイヤー居住者： 税年度を通じて主な居住地がイリノイ州にあった場合。これには、米軍勤務中にイリノイ州に居住していた場合や、州外での学業、または一時的に海外に住んでいた場合も含まれます。
パートイヤー居住者： 年の途中でイリノイ州の居住権を確立した場合、またはイリノイ州の居住者だった後に他州へ引っ越した場合。
イリノイ州の所得がある非居住者： イリノイ州の所得源から十分な所得を得て、州税の支払い義務がある場合は、居住地に関係なく申告が義務付けられます。
標準控除の代わりに個人免除額
多くの州とは異なり、イリノイ州は標準控除や項目別控除を提供していません。代わりに、2021年の税年度には個人免除額として2,375ドルを提供しています。65歳以上の既婚者や法的に盲目の方が共同申告を行う場合は、追加で1,000ドルの免除があり、高齢者の納税者に一定の救済措置を提供しています。
税額控除による負担軽減
イリノイ州は、税負担を大幅に軽減できる複数の税額控除を提供しています。
労働所得税額控除 (EITC)
イリノイ州のEITCは、低・中所得の労働者の税負担を軽減します。この控除は、連邦EITCの**18%**に相当し、還付可能です。つまり、税金を支払わなくても還付金を受け取ることができます。申請資格を得るには、連邦EITCを申告し、調整後総所得が$57,414 (閾値は申告状況や扶養控除によって異なる)未満であること、投資所得が$10,000未満であること、有効な社会保障番号を持っていることが必要です。
教育費控除
親や法的保護者は、イリノイ州の公立または私立学校（幼稚園から12年生まで）に通う21歳未満の扶養親族のための資格のある教育費が一定額を超える場合に控除を申請できます。ただし、この控除は州居住者に限定されており、調整後総所得が$500,000 $250 共同申告(または$250,000 )その他の申告者(を超える場合は対象外です。
) 子供への投資クレジット
資格のある奨学金付与団体への寄付は、寄付額の75%の税額控除を生み出します。控除額は年間一人当たり1百万ドルまでに制限されており、超過分は5年間繰越可能です。また、すでに連邦申告で寄付金を控除している場合は、この控除を申請できません。
不動産税控除
住宅所有者は、主要な居住用不動産に支払った**5%**の不動産税を控除できます。対象となるには、所有し居住している必要があり、所得制限は$500,000 $1 共同申告###または$250,000 (その他の申告状況)です。
不動産税とキャピタルゲインの考慮事項
( 不動産税の免除
イリノイ州は、主な居住用不動産に対して税負担を軽減するホームステッド免除を提供しています。免除額はクック郡で最大10,000ドル、その他の郡では6,000ドルです。高齢者、退役軍人、障害者向けの追加免除も利用可能です。
) キャピタルゲイン税の扱い
キャピタルゲインは、通常のイリノイ州の税率4.95%で課税されます。長期・短期の利益に対して優遇措置は適用されません。
信託と遺産
遺産と信託は、標準の4.95%の所得税率で課税されます。さらに、信託には1.5%の代替税が課されており、これにより一部の不動産税義務が部分的に相殺されます。
イリノイ州の税戦略の計画
イリノイ州の税率体系を理解することで、義務を予測し、利用可能な控除を特定できます。フラットな4.95%の所得税、郡ごとの変動する売上税、不動産税の考慮事項が重層的な税環境を形成しています。特にEITC、教育費控除、不動産税控除などの適用可能な控除を最大限に活用することで、全体の州税負担を実質的に軽減できます。毎年自分の状況を見直し、税法や所得閾値の変更に注意しながら、税務の専門家に相談して最大限の控除とクレジットを活用してください。