コロラド州への移住を考えている、またはすでに住んでいる方へ。州の税制の仕組みについて知っておくべきことをまとめました。フルタイムの居住者、パートタイムの居住者、またはコロラド州の収入源から収入を得ているだけの方も、州に税金を納める必要がある可能性があります。## 基本事項：コロラド州があなたに求めるものコロラド州は所得税の構造をシンプルに保っています。誰もが州所得に対して一律4.5%の税率を支払います—収入の多寡に関わらず。この均一なアプローチは、居住者・非居住者を問わず、州内で得た収入を受け取っている限り適用されます。所得税に加え、コロラド州の居住者は州や郡によって2.9%から15%までの売上税も負担します。そのほか、郡ごとに異なる税率が設定されている不動産税もあります。## 支払額を減らす方法良いニュースです。コロラド州は、実際に税負担を軽減できる控除やクレジットを複数提供しています。主な機会を見ていきましょう。### 実際に役立つ控除**慈善寄付**：宗教団体、非営利団体、教育機関、医療研究機関に寄付した場合、その寄付金を控除できることがあります。衣料品や家庭用品も対象ですが、良好な状態であるか、または$500以上の評価額が必要です。計算例：総寄付額から$500を差し引いた額が控除対象です。**山火事対策投資**：コロラド州の土地を所有している場合、山火事リスク軽減のために支払った費用—請負業者費用、設備費用、車両レンタル費用など—の50%を控除できます。ただし、上限は$2,500です。**大学貯蓄拠出金**：CollegeInvest 529プランに拠出している場合、その拠出金は州の税申告から控除されます。口座所有者でなくても対象です。### 直接税額を減らすクレジット**所得税クレジット (EITC)**：コロラド州の居住者で、所得が$57,414まで（申告状況や扶養控除による）であれば対象となる可能性があります。コロラドのクレジットは、連邦EITCの10%に相当します。連邦で$3,000のEITCを受けている場合、コロラドはさらに$300を追加します。**子供のケア費用**：連邦の子供ケアクレジットの対象となる場合、AGIが$60,000未満なら、その金額の50%を州のクレジットとして受け取れます。これは還付可能なクレジットで、払い戻しを受けることも可能です。低所得申告者（(AGIが$25,000未満)）には特別措置があり、1人の子供につき最大($1,000)まで控除されます。**電動車・ハイブリッド車クレジット**：新しい電気自動車（EV）やハイブリッド車をコロラド州で登録した場合、普通の乗用車は$2,500、重量が26,000ポンド超のトラックは最大$10,000のクレジットが受けられます。リースの場合も$1,500のクレジットがあります。**長期ケア保険料控除**：長期ケア保険に支払った場合、保険料の最大25%を控除できます（$500 最大(1ポリシーあたり）。ただし、収入がシングル申告者で$50,000未満、共同申告者で$100,000未満の場合に限ります。## 実際にコロラド州に申告が必要な人は？コロラド州の所得源からの収入があり、連邦申告義務がある場合は、州の税申告も必要です。これにはフルタイムの居住者、州内で収入を得たパートタイムの居住者、コロラド州の収入を持つ非居住者も含まれます。パートタイムの居住者は、Schedule DR 0104PNを使って、どの部分の収入をコロラド州に報告するかを計算します。## 知っておきたい特別な状況コロラド州は、不動産のキャピタルゲインに対して州税を除外することができます。ただし、他の制限も適用される場合があります。また、相続税や遺産税は州にはなく、計画の際に便利な特典となるでしょう。## コロラド州の州税のまとめコロラド州の州税のアプローチは、多くの州と比べて比較的シンプルです。4.5%の一律所得税、慈善寄付や教育貯蓄のための合理的な控除、そして充実したクレジットメニューがあります。EITC、子供ケアの恩恵、EVインセンティブなど、負担を軽減する正当な方法もあります。自分の状況に合わせて計算し、どの控除やクレジットが適用されるかを確認しましょう。
コロラド州の州税の理解：完全な内訳
コロラド州への移住を考えている、またはすでに住んでいる方へ。州の税制の仕組みについて知っておくべきことをまとめました。フルタイムの居住者、パートタイムの居住者、またはコロラド州の収入源から収入を得ているだけの方も、州に税金を納める必要がある可能性があります。
基本事項：コロラド州があなたに求めるもの
コロラド州は所得税の構造をシンプルに保っています。誰もが州所得に対して一律4.5%の税率を支払います—収入の多寡に関わらず。この均一なアプローチは、居住者・非居住者を問わず、州内で得た収入を受け取っている限り適用されます。
所得税に加え、コロラド州の居住者は州や郡によって2.9%から15%までの売上税も負担します。そのほか、郡ごとに異なる税率が設定されている不動産税もあります。
支払額を減らす方法
良いニュースです。コロラド州は、実際に税負担を軽減できる控除やクレジットを複数提供しています。主な機会を見ていきましょう。
実際に役立つ控除
慈善寄付：宗教団体、非営利団体、教育機関、医療研究機関に寄付した場合、その寄付金を控除できることがあります。衣料品や家庭用品も対象ですが、良好な状態であるか、または$500以上の評価額が必要です。計算例：総寄付額から$500を差し引いた額が控除対象です。
山火事対策投資：コロラド州の土地を所有している場合、山火事リスク軽減のために支払った費用—請負業者費用、設備費用、車両レンタル費用など—の50%を控除できます。ただし、上限は$2,500です。
大学貯蓄拠出金：CollegeInvest 529プランに拠出している場合、その拠出金は州の税申告から控除されます。口座所有者でなくても対象です。
直接税額を減らすクレジット
所得税クレジット (EITC)：コロラド州の居住者で、所得が$57,414まで（申告状況や扶養控除による）であれば対象となる可能性があります。コロラドのクレジットは、連邦EITCの10%に相当します。連邦で$3,000のEITCを受けている場合、コロラドはさらに$300を追加します。
子供のケア費用：連邦の子供ケアクレジットの対象となる場合、AGIが$60,000未満なら、その金額の50%を州のクレジットとして受け取れます。これは還付可能なクレジットで、払い戻しを受けることも可能です。低所得申告者（(AGIが$25,000未満)）には特別措置があり、1人の子供につき最大($1,000)まで控除されます。
電動車・ハイブリッド車クレジット：新しい電気自動車（EV）やハイブリッド車をコロラド州で登録した場合、普通の乗用車は$2,500、重量が26,000ポンド超のトラックは最大$10,000のクレジットが受けられます。リースの場合も$1,500のクレジットがあります。
長期ケア保険料控除：長期ケア保険に支払った場合、保険料の最大25%を控除できます（$500 最大(1ポリシーあたり）。ただし、収入がシングル申告者で$50,000未満、共同申告者で$100,000未満の場合に限ります。
実際にコロラド州に申告が必要な人は？
コロラド州の所得源からの収入があり、連邦申告義務がある場合は、州の税申告も必要です。これにはフルタイムの居住者、州内で収入を得たパートタイムの居住者、コロラド州の収入を持つ非居住者も含まれます。
パートタイムの居住者は、Schedule DR 0104PNを使って、どの部分の収入をコロラド州に報告するかを計算します。
知っておきたい特別な状況
コロラド州は、不動産のキャピタルゲインに対して州税を除外することができます。ただし、他の制限も適用される場合があります。また、相続税や遺産税は州にはなく、計画の際に便利な特典となるでしょう。
コロラド州の州税のまとめ
コロラド州の州税のアプローチは、多くの州と比べて比較的シンプルです。4.5%の一律所得税、慈善寄付や教育貯蓄のための合理的な控除、そして充実したクレジットメニューがあります。EITC、子供ケアの恩恵、EVインセンティブなど、負担を軽減する正当な方法もあります。自分の状況に合わせて計算し、どの控除やクレジットが適用されるかを確認しましょう。