税金免除州の罠：退職者が引っ越す前に知っておくべきこと

8つの州が所得税の免除を提供—しかし、落とし穴も

アラスカ、フロリダ、ネバダ、ニューハンプシャー、サウスダコタ、テネシー、テキサス、ワシントン、ワイオミングの8つの米国州は、個人所得税を完全に廃止しています。多くの人、特に退職間近の人にとっては、この事実だけで経済的な恩恵を受けているように感じられるでしょう。しかし、実際は表面上の見た目以上に複雑です。

これらの所得税がない州は、居住者の州レベルの所得課税を免除していますが、税収の必要性を完全に排除しているわけではありません。代わりに、その負担を他の方法で移しています。テキサスとニューハンプシャーは、固定資産税率を引き上げることで補っています。テネシーは、ほとんどの購入に対して7%の高い売上税に大きく依存しています。ネバダは、観光とギャンブル産業を中心に収益モデルを構築しています。税金が免除されているように見えるワシントン州も、28万ドルを超えるキャピタルゲインに対して7%の税を課しています。

退職所得は州レベルで保護されたまま

真のメリットは、退職金口座を調べるときに現れます。所得税がかからない州の住民は、州レベルで401(k)の引き出し、IRAの分配、年金支払い、社会保障給付に対して免税の恩恵を受けます。固定収入で生活している退職者にとって、この保護は年間の節税につながることがあります。

連邦税は避けられない

多くの人が見落としがちな重要な制限は、州の税政策は連邦の義務には全く影響しないということです。どの州に住んでいても、IRSの税率に従って連邦所得税を支払う必要があります。2026年時点では、単身者の税率は年間0〜12,400ドルの範囲で10%、それを超えると37%に上昇します。夫婦共同申告の場合も同じ累進構造で、最高税率は768,700ドルから適用されます。

移住の決断：戦略的な考慮事項

州の所得税率だけを基準に住む場所を選ぶのは短絡的です。真の計算には、固定資産税、売上税の負担、生活費、そして個人の所得構成など、すべての要素を考慮する必要があります。社会保障、年金、退職金口座の分配から主に収入を得ている退職者にとっては、所得税のかからない州に移ることで大きな節税効果が期待できます。しかし、キャピタルゲインや高額な不動産価値を持つ人は、これらの税金に優しいとされる州においても、実際には全体の税負担が増加する可能性があります。

最も賢明なアプローチは、連邦の要件、州ごとのルール、そしてあなたの独自の財務状況を考慮した包括的な税務計画を立て、重大な移住決定を下す前に十分に検討することです。