"ビットコイン先駆者"が脱税事件で暗号化業界のフォローを引き起こす

暗号化資産市場の急速な発展は、ますます顕著な規制リスクを伴い、その中でも税務コンプライアンスの問題が特に注目されています。2024年4月、暗号通貨界の著名人が4800万ドルの脱税容疑でスペインで逮捕され、この件は業界で広く注目を集め、業界が税務コンプライアンスの問題をより重視するきっかけとなりました。

最近、ビットコインの価格が10万ドルの大台を突破したことで、この注目を集めている事件にも新たな進展がありました。報告によると、被告側の弁護士チームは12月4日に裁判所に動議を提出し、関連する脱税の告発を却下するよう求めました。現在、被告はアメリカの引き渡し決定を待ちながらスペインに留まっています。この記事では、この事件の経緯を振り返り、関連する税務リスクに対してコンプライアンスの提案を行います。

事件の振り返り

被告人の経歴

事件の主役は1979年にアメリカのシリコンバレーで生まれた、著名な自由主義者であり無政府主義者です。彼は大学時代にコンピュータ部品の転売会社を設立し、鋭いビジネスセンスを駆使して24歳の時に人生初の100万ドルを稼ぎました。

2011年、彼はビットコインに投資を始め、彼の会社がビットコインの支払いを受け入れると発表し、世界初のビットコイン支払いをサポートする企業となりました。その後、彼はビットコインを大量に購入し続け、複数の重要な暗号化通貨関連機関の要職を務めました。彼はビットコインの応用と価値を積極的に宣伝し、初期の普及を促進し、暗号資産の分野で巨大な影響力を蓄積しました。そのため、メディアや暗号コミュニティから「ビットコインの先駆者」として称賛されました。

訴追原因

2014年、被告はセントキッツ・ネイビス連邦の市民権を取得し、間もなくアメリカ国籍を放棄しました。アメリカの税法によれば、国籍を放棄した個人はその全世界の資産の資本利益を完全に申告する必要があり、ビットコインの保有量と公正市場価値も含まれます。アメリカ国税庁は、被告が国籍を放棄する前に自分の個人資産価値を隠蔽し、低く申告したと考えており、国籍を放棄した後、彼が管理するアメリカ国内の会社から約70,000枚のビットコインを取得し販売し、約2.4億ドルの収入を得て、少なくとも4800万ドルの納税義務を回避したとしています。

アメリカ国税庁は主に二つの告発を提起しました:

1. 退出税規定を遵守しなかった。アメリカ国籍を放棄する際、被告は自ら及びその管理下にある会社が保有するビットコインの実際の数量を過少に報告し、関連する取引状況を隠蔽し、この部分の納税義務を回避した。

2. 非米国税務居住者としての納税義務に違反した。米国籍を放棄した後、被告は2017年に自らが支配する米国内の会社からビットコインを取得し、販売して巨額の収入を得た。被告は米国籍を放棄したにもかかわらず、会社が米国に設置されているため、米国内の会社が保有するビットコインを自らの名義に移した後、そのような収入を報告せず、納税義務を回避した。

この事件の進展は、暗号化通貨業界における税務コンプライアンス問題についての深い考察を引き起こし、業界関係者に警鐘を鳴らしました。規制が厳しくなるにつれて、暗号資産に関連する税務コンプライアンスは、業界参加者が直面しなければならない重要なテーマとなるでしょう。