L'Oregon taxe-t-il la sécurité sociale ? Le guide complet de l'impôt pour les retraités

Si vous envisagez la retraite en Oregon ou si vous percevez déjà des prestations de sécurité sociale ici, vous vous demandez probablement quelles sont les implications fiscales. Voici ce que les résidents de l’Oregon doivent savoir : votre État ne taxe pas les revenus de la sécurité sociale. Cependant, cette loi favorable ne raconte pas toute l’histoire. Le gouvernement fédéral applique des règles différentes, et les comprendre est essentiel pour votre planification de la retraite.

Statut fiscal de la sécurité sociale en Oregon : la bonne nouvelle

L’Oregon fait partie des 42 États plus Washington, D.C. qui ont choisi de ne pas taxer les prestations de sécurité sociale au niveau de l’État. Cette décision s’inscrit dans une tendance plus large. Récemment, la Virginie-Occidentale a rejoint ce groupe en 2026, tandis que le Kansas, le Missouri, le Nebraska et la Dakota du Nord ont tous supprimé leurs taxes sur la sécurité sociale entre 2021 et 2024. Ces politiques sont mises en œuvre pour attirer et retenir les retraités, stimulant ainsi l’économie locale puisque les seniors dépensent de l’argent et paient d’autres types d’impôts.

Être dans l’un de ces États signifie que vous ne serez pas soumis à l’impôt sur le revenu de l’État pour vos chèques de sécurité sociale. C’est un avantage considérable par rapport aux neuf États qui taxent les prestations de sécurité sociale. Pour les résidents de l’Oregon, cela se traduit par des économies significatives pendant la retraite.

Le facteur fédéral à ne pas ignorer

Malheureusement, la réduction d’impôt au niveau de l’État ne signifie pas que vous êtes totalement à l’abri avec l’IRS. Les règles fiscales fédérales s’appliquent indépendamment de votre lieu de résidence. L’IRS utilise un calcul appelé « revenu combiné » pour déterminer si vos prestations de sécurité sociale sont soumises à l’impôt fédéral.

Votre revenu combiné se compose de trois éléments :

• La moitié de vos prestations annuelles de sécurité sociale
• Votre revenu brut ajusté (AGI)
• Tout intérêt non imposable gagné

Voici un exemple pratique : si vous percevez 24 000 $ par an en prestations de sécurité sociale, avez un AGI de 20 000 $ et gagnez 1 000 $ d’intérêts non imposables, votre revenu combiné s’élève à 33 000 $ (12 000 $ + 20 000 $ + 1 000 $).

Comment calculer votre revenu imposable de sécurité sociale

Une fois que l’IRS a déterminé votre revenu combiné, il applique les tranches d’imposition fédérales pour décider quelle partie de vos prestations devient imposable :

Pour les déclarants célibataires :

• Moins de 25 000 $ : 0 % des prestations imposées
• Entre 25 000 $ et 34 000 $ : jusqu’à 50 % des prestations imposées
• Plus de 34 000 $ : jusqu’à 85 % des prestations imposées

Pour les couples mariés déclarant conjointement :

• Moins de 32 000 $ : 0 % des prestations imposées
• Entre 32 000 $ et 44 000 $ : jusqu’à 50 % des prestations imposées
• Plus de 44 000 $ : jusqu’à 85 % des prestations imposées

Dans notre exemple précédent, un déclarant célibataire en Oregon avec un revenu combiné de 33 000 $ pourrait voir jusqu’à 50 % de ses prestations de sécurité sociale (12 000 $) ajoutés à ses autres revenus et imposés selon son taux d’imposition sur le revenu.

Quels États ne taxent pas la sécurité sociale ?

Au-delà de l’Oregon, les 41 autres États suivants ainsi que Washington, D.C. exemptent également la sécurité sociale de l’impôt d’État : Alabama, Alaska, Arizona, Arkansas, Californie, Delaware, Floride, Géorgie, Hawaï, Idaho, Illinois, Indiana, Iowa, Kansas, Kentucky, Louisiane, Maine, Maryland, Massachusetts, Michigan, Mississippi, Missouri, Nebraska, Nevada, New Hampshire, New Jersey, New York, Caroline du Nord, Dakota du Nord, Ohio, Oklahoma, Pennsylvanie, Caroline du Sud, Dakota du Sud, Tennessee, Texas, Virginie, Washington, Virginie-Occidentale et Wisconsin.

La différence est nette : seuls le Colorado, le Connecticut, le Kansas, le Minnesota, le Missouri, le Montana, le Rhode Island et le Vermont taxent actuellement les prestations de sécurité sociale, bien que certains aient récemment modifié ou soient en train de supprimer ces taxes.

Planifier votre retraite en Oregon

La principale conclusion pour les résidents de l’Oregon est la suivante : bien que votre État offre un traitement favorable de la sécurité sociale, vous devez également comprendre les règles fiscales fédérales. La plupart des gens peuvent réduire ou éviter l’impôt fédéral sur la sécurité sociale en gérant stratégiquement leur revenu combiné. Cela peut impliquer de planifier le moment des retraits de comptes de retraite, de choisir judicieusement quand commencer à percevoir la sécurité sociale ou d’envisager d’autres sources de revenus.

Comprendre ces règles dès maintenant vous aide à prendre des décisions financières plus intelligentes et à potentiellement préserver une plus grande partie de votre revenu de retraite durement gagné. Envisagez de consulter un professionnel en fiscalité qui connaît le fonctionnement de la taxation de la sécurité sociale en Oregon pour élaborer une stratégie personnalisée adaptée à votre situation.