Avantage de la saison fiscale : comment la déduction standard pour les plus de 65 ans peut augmenter vos remboursements

Lorsque vous atteignez 65 ans, l’IRS vous offre un cadeau financier que de nombreux seniors négligent — une déduction standard améliorée qui peut réduire de manière significative votre revenu imposable. Si vous faites partie de cette tranche d’âge, comprendre comment maximiser cet avantage doit devenir une priorité à l’approche de la saison de déclaration fiscale pour l’année 2023.

Les chiffres : ce que les contribuables de 65 ans et plus reçoivent réellement

La déduction standard est votre réduction fiscale de base — elle diminue le montant du revenu sur lequel le gouvernement taxe. Pour 2023, les montants de base sont de 27 700 $ pour les couples mariés déclarant conjointement, 20 800 $ pour les chefs de famille, et 13 850 $ pour les déclarants célibataires.

Mais voici où cela devient encore mieux : les contribuables âgés de 65 ans et plus ( ou ceux qui sont aveugles) bénéficient d’une déduction standard supplémentaire au-delà de 65 ans en plus de ces chiffres de base.

Les montants supplémentaires sont :

• 1 850 $ en plus pour les déclarants célibataires ou chefs de famille
• 1 500 $ en plus par personne pour les couples mariés déclarant conjointement

Cela signifie qu’un couple marié où les deux conjoints ont 65 ans ou plus reçoit un total de 30 700 $ ($27 700 + 1 500 + 1 500) — un avantage de 3 000 $ par rapport aux couples plus jeunes.

Si vous avez tous les deux 65 ans ou plus et que vous êtes aveugles, la prime monte encore plus haut : 3 700 $ pour les célibataires et 3 000 $ par personne pour les couples mariés.

Quand l’IRS considère-t-il que vous avez “65 ans” ?

Techniquement, l’IRS vous considère comme ayant 65 ans le jour avant votre 65e anniversaire. Pour l’année fiscale 2023, cela signifie que toute personne née avant le 2 janvier 1959 est éligible à la déduction standard pour seniors avec le bonus pour 65 ans et plus.

La décision entre déduction détaillée et déduction standard

Environ 90 % des contribuables américains optent pour la déduction standard plutôt que la déduction détaillée — et c’est compréhensible. La voie standard simplifie tout.

Cependant, le calcul change en fonction de votre situation. Certains retraités ont suffisamment de dépenses déductibles (intérêts hypothécaires, dons de charité, taxes d’État) pour que la déduction détaillée soit plus avantageuse que le montant standard. Dans ces cas, vous renoncerez au bonus pour 65 ans pour obtenir une déduction globale plus importante.

La question clé : Votre déduction détaillée totale dépasse-t-elle le montant de la déduction standard ? Si oui, détaillez. Si non, optez pour la déduction standard plus votre bonus pour 65 ans et plus.

Le compromis est réel — choisir la déduction détaillée signifie laisser ces crédits supplémentaires liés à l’âge sur la table.

Qui ne peut pas utiliser la déduction standard ?

L’IRS n’autorise pas tout le monde à réclamer la déduction standard. Vous devez opter pour la déduction détaillée si :

• Vous êtes marié déclarant séparément et votre conjoint détaille
• Vous étiez un étranger non résident ou un étranger en statut dual durant l’année
• Vous déposez une déclaration pour une période inférieure à 12 mois en raison de changements comptables
• Vous déposez en tant que succession, fiducie, fonds de fiducie commune ou partenariat

Planifier votre santé financière pour 2024

La nouvelle année offre une opportunité de remise à zéro. En examinant 2023 et en déposant vos impôts, profitez de ce moment pour établir ou revoir vos comptes de retraite et fonds d’urgence. Pour les seniors, comprendre les avantages fiscaux comme la déduction standard au-delà de 65 ans est fondamental — c’est essentiellement le gouvernement qui réduit votre charge fiscale simplement parce que vous avez atteint un âge clé.

En résumé : si vous avez 65 ans ou plus, ne vous contentez pas de faire l’impasse sur la déduction détaillée sans faire le calcul. Comparez les chiffres, prenez en compte votre déduction supplémentaire liée à l’âge, et choisissez la voie qui vous laisse le plus d’argent dans la poche.